Плюсы и минусы наличия финансовых целей

Плюсы и минусы частных и государственных «бесплатных» денег

Г ранты от государственных и не очень государственных структур — один из немногих способов привлечь «бесплатные» деньги в свой проект, когда его еще сложно назвать бизнесом. На венчурном рынке такую стадию называют pre-seed — «предпосевная стадия». «Деловая среда» составила список самых доступных грантов для бизнеса, которые может получить предприниматель из любого региона, и выяснила плюсы и минусы предоставляющих их фондов.

1. Фонд Бортника

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере (более известен как «Фонд Бортника») — федеральное бюджетное учреждение, созданное в 1994 году. Основные программы — «Умник» и «Старт», по которым компании могут получить до 400 000 и до 6 млн рублей соответственно. Выделяемые деньги — государственные, за них всем получателям придется строго отчитаться.

За время работы фонда по всем программам было подано порядка 35 000 заявок и поддержано свыше 11 000 проектов из 75 субъектов России. Представители фонда работают в 61 регионе России. Ежегодно гранты получают более 1500 компаний.

Программа «Умник»

Сколько: до 200 000 рублей ежегодно в течение двух лет

На что: проведение научно-исследовательских работ

Программа «Старт»

Сколько: первый этап — до 1 млн рублей, второй этап (= второй год) — до 2 млн рублей, третий — до 3 млн рублей

На что: завершение НИОКР и коммерциализация инновационных технологий

Для кого: проекты в области IT, медицины будущего, современных материалов и технологий их создания, новые приборы и аппаратные комплексы и биотехнологии. Проекты должны коммерциализировать свои изобретения

Возраст компании: не более двух лет

Выручка: не более 300 000 рублей в год

Дополнительные условия:

• на втором и третьем этапе программы «Старт» в компанию должно быть привлечено собственное или внешнее финансирование;

• если компания решает развиваться за счет внутренних средств, ее выручка должна в четыре раза превышать размер гранта: например, при привлечении 2 млн рублей от фонда оборот компании должен быть не меньше 8 млн рублей;

• если проект решает привлечь внешние деньги, инвестор должен вложить в компанию столько же средств, сколько ведеялет фонд.

Процедура отбора: подать заявку на конкурс можно в электронной форме .

Проекты рассматривают независимые эксперты. Каждый из них составляет заключение, заполняя стандартную анкету. Качество работы экспертов также проверяется. Если у фонда возникают сомнения в компетентности специалиста, с ним более не сотрудничают.

На первом этапе жюри оценивает научно-технический уровень, перспективность продукта и команду. На втором этапе заявка оценивается отраслевой экспертной комиссией по формуле госконтракта: цена контракта — 35% общей оценки, качество работ и квалификация проекта — 45%, срок выполнения работ — 20%.

• долгосрочность (поддержку фонда можно получать несколько лет подряд, переходя из одной программы в другую);

• большой объем гранта;

• поддержка широкого круга проектов (не только IT) во всех регионах России.

• оформление грантов как госконтракта, работа по ФЗ №94, где ключевую роль в принятии решений играет цена контракта, а не научная составляющая проекта;

• много бумаг: отчет необходимо сдавать после завершения каждого календарного этапа;

• бюрократические сложности, обусловленные работой с государственной структурой.

Мнение получателя

Анна Верховых, CEO проекта MedKeeper.ru

Чтобы увеличить свои шансы, пишите научным языком

Если у стартапа есть понимание, на что потратить деньги фонда и как отчитаться, то никаких сложностей в процессе подачи заявки не возникнет.

Для экспертизы проекта фонду потребуются следующие документы: краткое описание сути проекта, бизнес-план, финансовая модель, смета расходов на определенный период, календарный план и юридические документы (выписка из ЕГРЮЛ, справка из банка, устав и т. п.)

После завершения каждого этапа разработки (все этапы предприниматель датирует сам в момент подачи заявки) в фонд надо сдавать отчет о потраченных деньгах, а также научно-технический отчет.

Чтобы увеличить собственные шансы на успех желательно получить отзывы авторитетных участников рынка о проекте — потенциальных партнеров, клиентов, экспертов, писать заявки на научно-техническом языке (вспомните, как вы обычно писали курсовые работы и дипломы), оформлять документы строго по шаблонам фонда.

Также я советую внимательно следить за трендами на государственном уровне. MedKeeper получил грант на волне интереса государства к информатизации сферы здравоохранения. Мы оказались в тренде, и это сильно помогло нам получить финансирование.

Как уже сообщала «Деловая среда», в этом году фонд Бортника учредил новую премию Гюнтера для инновационного малого бизнеса, работающего в сфере радиоэлектроники.

2. Фонд посевных инвестиций Microsoft

Как уже сообщала «Деловая среда», в этом году фонд Бортника учредил новую премию Гюнтера для инновационного малого бизнеса, работающего в сфере радиоэлектроники.

2. Фонд посевных инвестиций Microsoft

Фонд посевных инвестиций был создан корпорацией Microsoft в 2010 году. За три года фонд раздал 17 грантов на общую сумму $1 млн. Помимо грантов для компаний выдано 11 грантов индивидуальным разработчикам на создания прототипов проектов через программу Your Business — Your Fame, конкурс Apps4All и Imagine Cup. Фонд выдает гранты ежеквартально.

Сколько: до $100 000 (3,2 млн рублей)

Для кого: IT-компании

На что: создание или доработка продукта. Фонд не поддерживает распространение, маркетинг, рекламу и продвижение продуктов на рынок

Требования к получателям: наличие профессиональной команды, подготовленный бизнес-план, обязательное участие в программе MicrosoftBizSpark, использование технологий Microsoft (WindowsAzure, WindowsPhone, Windows 8, Kinect)

Процедура отбора: заявку подать можно на сайте фонда. Если проект попадает в «короткий список», который составляют эксперты фонда, команду пригласят на телефонное или Skype-интервью. Затем список сокращается до четырех-семи компаний, которые приглашаются на очное выступление перед комиссией

Один-три проекта становятся победителями и получают деньги фонда. Финансирование выделяется траншами, привязанными к календарному плану проекта.

Плюсы:

• дополнительные программы поддержки от компании;

• гибкость и скорость принятия решений.

Минусы:

• отчеты после каждого календарного интервала;

• обязательное использование технологий Microsoft;

• гранты только для IT-проектов.

3. Программа StartFellows Юрия Мильнера и Павла Дурова

Проект поддержки интернет-стартапов StartFellows был основан в декабре 2011 года предпринимателями Юрием Мильнером и Павлом Дуровым.

Финансируется за счет средств миллиардера Мильнера, а основатель «ВКонтакте» Павел Дуров занимается отбором и утверждением проектов. Всего по программе выдано 24 гранта на общую сумму $600 000. Список счастливчиков этого года можно посмотреть здесь .

Сколько: $25 000 (800 000 рублей)

На что: поддержка проекта без конкретных целей

Требования к получателям: наличие рабочего прототипа, официальная регистрация компании в России. По мнеию соискателей грантов, главная задача конкурсантов — понравиться Павлу Дурову и Юрию Мильнеру

Процедура отбора: подать заявку на грант может любой желающий на официальной страничке «ВКонтакте» . Заявка должна содержать ссылку на рабочий прототип, описание проекта, рассказ о команде со ссылками на аккаунты сети «ВКонтакте», а также два скриншота с рабочим интерфейсом проекта. Четких дат завершения конкурса нет, пока новость о компании висит на стене сообщества — заявка находится на рассмотрении.

Плюсы:

• полное отсутствие бюрократии;

• гибкость в принятии решений;

• простота подачи заявки;

• отсутствие отчетности.

Минусы:

• нечеткие критерии отбора, субъективность оценки;

• отсутствие четких дат выдачи грантов, долгий процесс отбора проектов.

4. Фонд «Сколково»

Официальной датой рождения «Сколково» принято считать сентябрь 2010 года — именно тогда был подписан федеральный закон о создании в России своей Кремниевой долины. За три года Фонд выделил резидентам 5,8 млрд рублей в виде грантов. Все выданные деньги — государственные.

Сколько: микрогранты до 1,5 млн рублей, гранты до 300 млн рублей

Для кого: проекты в сфере IT, биомедицины, энергоэффективности, ядерных и космических технологий

На что: доработка и коммерциализация продукта.

Требования к получателям: статус резидента «Сколково»

Процедура отбора: заявка на грант от фонда должна состоять из грантового меморандума, «дорожной карты» проекта, финансового плана и презентации

Если сумма гранта не превышает 5 млн рублей, то решение о выдаче принимается в течение 10 рабочих дней. Если она больше 5 млн рублей, грантовый меморандум поступает на экспертизу. Сначала заявку оценивают эксперты, с которыми сотрудничает фонд. Они заполняют специальный опросный лист и ставят оценку от двух до пяти балов. Затем заявка попадает в грантовый комитет, состоящий из сотрудников фонда и независимых экспертов. Решение о выделении гранта принимается простым большинством голосов.

Плюсы:

• большой объем грантов;

• упрощенная процедура получения мини-грантов;

Минусы:

• обязательное условие — наличие статуса резидента «Сколково»;

• бюрократия, регулярная отчетность;

• долгая процедура одобрения гранта;

• возможность получить гранты есть у проектов из пяти приоритетных областей;

• реальные деньги могут поступить через полгода.

Об опыте получения гранта в этом фонде читайте в материале «Деловой среды» о проекте Kuznech: Как получить грант фонда «Сколково» .

5. Фонд поддержки инновационного предпринимательства НИУ ВШЭ

Фонд создан Национальным исследовательским университетом «Высшая школа экономики» (НИУ ВШЭ) в 2010 году. Принять участие в конкурсе могут проекты любых стадий, гранты выдают и на маркетинговые исследования, и на завершение прототипа.

Пока общий объем фонда — 10 млн рублей. Это дотации университета. Всего по программе поддержки инновационного предпринимательства было профинансировано 57 проектов.

Сколько: от 150 000 до 2 млн рублей

Для кого: проекты с участием студентов, выпускников и преподавателей НИУ ВШЭ

На что: разработка бизнес-плана, проведение маркетинговых исследований, изготовление прототипа и доработка опытного образца, подготовка проекта к привлечению дополнительного финансирования и инвестиций, защиту интеллектуальной собственности

Требования к получателям: наличие в команде как минимум одного представителя НИУ ВШЭ (студента, магистра, аспиранта, выпускника, преподавателя, научного сотрудника)

Процедура отбора: заявки на грант можно подать в управление инновационной деятельности НИУ ВШЭ. Все одобренные заявители приходят на очную защиту проектов перед конкурсной комиссией, куда входит руководство университета и независимые эксперты.

Решение о выделении средств принимается, если за него проголосовали две трети членов комиссии. Защита проектов проходит в традиционном формате pitch-сессий, каждому участнику отводится 10 минут на презентацию собственной идеи.

Плюсы:

• любая стадия проекта;

• бесплатные консультации по подготовке документов от сотрудников управления инновационной деятельности НИУ ВШЭ.

Плюсы и минусы наличия финансовых целей

Библиографическая ссылка на статью:
Ильенков Д.А. Управление по целям: преимущества и недостатки // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2015. № 2 [Электронный ресурс]. URL: http://ekonomika.snauka.ru/2015/02/7151 (дата обращения: 18.10.2020).

Введение

Управление по целям, также известное как управление по результатам – подход, при котором и руководители, и сотрудники принимают участие в постановке целей организации. Цели не транслируются на подчиненных руководством, но разрабатываются и утверждаются совместными усилиями. Такой подход обеспечивает поддержку целей на всех уровнях и, как следствие, увеличивает вероятность их своевременного достижения.

В наши дни концепция управления по целям, популяризированная Питером Друкером [1], получила всемирное признание. Отдельные элементы концепции, такие как мотивация по ключевым показателям эффективности, внедрены во многие компании, как частные, так и государственные. К сожалению, нельзя однозначно сказать, что применение концепции, тем более фрагментарное, всегда приводит к положительным результатам.

Эдвард Демминг, в частности, был противником концепции управления по целям, отмечая, что недостаточное понимание системы, как правило, приводит к неверной постановке и интерпретации целей. Кроме того, Демминг настаивал, что постановка жестких целей по результатам приводит к тому, что на них направляются избыточные ресурсы, а качество при этом страдает. Седьмой принцип Демминга призывает менеджеров забыть о целях в пользу лидерства, так как, по мнению автора, сильный лидер, понимающий систему, с большей вероятностью приведет компанию к успеху, чем приверженность цели. При этом Демминг отмечал, что сам Друкер предупреждал менеджеров о необходимости системного подхода, но на практике большинство последователей — это предупреждение игнорировали. [3]

В настоящей статье мы решили раскрыть основные положения концепции управления по целям, ее преимущества и недостатки, а также ограничения, игнорирование которых и приводит к негативным последствиям.

Основные особенности управления по целям

Концепция управления по целям (Management by objectives, далее – MBO) основывается на предположении, что люди работают лучше, если знают, что от них ожидается, и могут соотнести свои личные цели с целями компании. Цели организации достигаются не за счет раздачи указаний и инструкций, а за счет обеспечения кооперации и вовлечения всех сотрудников в управленческие процессы. MBO – демократичный стиль менеджмента, подразумевающий высокий уровень вовлеченности работников.

Джордж Одиом определяет MBO как «процесс, где руководство и подчиненные сообща определяют общие цели, разграничивают зоны личной ответственности в части ожидаемых результатов и используют эти цели при управлении подразделениями и оценке вклада каждого сотрудника». [2]

Джон Хамбл определил MBO как «динамическую систему, которая стремится интегрировать потребности компании в идентификации и достижении финансовых результатов и целей по развитию с потребностями менеджера развиваться и чувствовать свой вклад. Это и требующий, и вознаграждающий стиль ведения бизнеса». [4]

Преимущества MBO

Комплексное внедрение MBO дает компании ряд стратегических преимуществ, касающихся как более эффективного целеполагания и достижения поставленных целей, так и повышения компетенции сотрудников и создания стимулов для их развития:

  1. Ориентация на результат

Управление через цели не стимулирует «управление в аврале». Предполагается, что менеджеры при постановке индивидуальных и коллективных целей разрабатывают адекватный план действий, правильно распределяют ресурсы и утверждают контрольные стандарты. Это, в свою очередь, дает линейным сотрудникам возможности и мотивацию для развития и внесения вклада в реализацию целей компании.

  1. Улучшенное целеполагание

Целеполагание, как правило, ежегодная процедура. MBO создает цели, которые отражают желаемые и ожидаемые результаты. Цели делаются достижимыми и измеримыми, что мотивирует сотрудников всех уровней к лучшей работе.

  1. Объективная оценка сотрудников

MBO обеспечивает базис для оценки индивидуального участия, так как цели ставятся совместно руководителями и подчиненными. Оценка становится более объективной и беспристрастной, а сотрудники приучаются к дисциплине и самоконтролю.

  1. Улучшение коммуникаций в компании.

Участие в принятии решений и двусторонние коммуникации стимулируют сотрудника к более свободному и откровенному общению. Участие, четкие цели и большая открытость улучшают моральное состояние сотрудников.

  1. Повышение эффективности планирования

Программы MBO оттачивают процессы планирования в организации, поощряя менеджеров думать категориями результата. Разработка плана действий, обеспечение ресурсами для достижения целей, дискуссии и элиминация неясностей требует четкого планирования. Проще говоря, MBO обеспечивает не только лучшие результаты, но и лучшую управляемость.

  1. Мотивация сотрудников

MBO дает группе или отдельному сотруднику возможность использовать воображение и креативность для достижения цели. Вознаграждение, основанное на объективной оценке представленных результатов, и тесное взаимодействие с руководством также благотворно сказываются на мотивации сотрудников.

  1. Повышение эффективности контроля

Четкий перечень измеримых целей создает максимальные возможности для контроля, а постоянный мониторинг позволяет вовремя обнаружить отклонения.

  1. Развитие менеджеров

MBO помогает менеджеру развивать лидерские качества и навыки, необходимые для эффективного управления бизнес-единицей. Такой менеджер поднимается по карьерной лестнице быстрее коллеги, не применяющего управление по целям.

Ограничения и недостатки MBO

Перечисленные выше преимущества, которые дает MBO, создают у многих руководителей иллюзию, что MBO – панацея, и применение этого подхода гарантирует повышение эффективности компании. Разумеется, это не так. Внедрение MBO сопряжено с рядом ограничений, кроме того, подход имеет и собственные изъяны, роль которых будет только увеличиваться при имплементации в несовершенных по качеству управления компаниях. Рассмотрим эти недостатки и ограничения подробнее:

  1. Высокие временные затраты

Цели на всех уровнях определяются через анализ всех «за» и «против», что занимает много времени. Руководителям необходимо провести немало совещаний, чтобы ознакомить подчиненных с новой системой. Периодические и итоговые оценки прогресса также занимают много времени.

  1. «Метод кнута и пряника»

MBO – метод, основанный на кнуте и прянике и подразумевает недискриминационное давление на сотрудников. Неизбежно, часть сотрудников будет показывать результаты ниже заявленных, что отражается на моральном духе. Вознаграждение же предусмотрено только за превосходные результаты.

  1. Увеличение объема работы с документами

Программы MBO привносят тонны документации, включая инструкции, методички, опросники и отчеты. Менеджерам нужен постоянный фидбек, соответственно, сотрудники должны постоянно формировать отчеты, что только увеличивает объем бумажной работы. По словам Хоуэлла, «эффективность MBO обратно пропорциональна количеству заполняемых форм» [5].

  1. Проблемы с целеполаганием

Задачи одного сотрудника могут противоречить задачам другого. Например, задача менеджера по продажам по увеличению выручки может противоречить задаче производственного менеджера по снижению издержек. В таких случаях люди склонны выбирать путь, отвечающий их интересам, а не интересам компании. Кроме того, большинство компаний сталкиваются с ситуацией, когда руководители стремятся завысить планку, а подчиненные занизить.

  1. Отдельно необходимо учитывать и следующие проблемы:
  1. Сложно установить верифицируемые цели
  2. Цели излишне жесткие
  3. Цели получают приоритет над людьми, которые пользуются результатами
  4. Предпочтение отдается целям, которые проще измерить, а не действительно значимым
  5. Приоритет краткосрочных целей над долгосрочными
  1. Проблема координации.

Серьезные трудности могут возникнуть при координации целей компании с целями подразделения и отдельных сотрудников. Менеджеры могут столкнуться со сложностями при интерпретации нечетких и нереалистичных целей.

  1. Снижение эффективности MBO с каждым последующим циклом
Читайте также:  Досрочное расторжение вклада

Первые шаги в области MBO могут обнадежить. Со временем, преимущества от подхода часто начинают снижаться с каждым новым циклом. Новые возможности оказываются упущены по причине того, что сотрудники слишком привержены своим старым целям.

Условия, необходимые для успешного внедрения

Приведенные выше недостатки концепции во многом связаны не с самим подходом, а с организационными проблема компаний, в которых он внедряется. Успешное применение подхода возможно при соблюдении следующих условий:

  1. Поддержка на всех уровняхВнедрение управления по целям возможно только при поддержке руководством на всех уровнях. Подчиненные должны ясно видеть, что MBO – политика организации и, в том числе от их участия зависит успех ее внедрения. Это должна быть общая политика, а не политика, распространяемая на всех.
  2. Понимание сути MBO сотрудникамиПринудительное внедрение подхода может привести не только к отторжению, но и к избыточному участию неподготовленных менеджеров во все процессы. Менеджеры должны понять философию управления по целям с тем, чтобы интегрировать этот подход с задачами, стоящими перед компанией. Полезно начать с внедрения системного контроля реализации целей и отслеживания отклонений, а руководители и сотрудники должны научиться ставить реалистичные цели, за реализацию которых они будут отвечать.
  3. «Организационное обязательство»Управление по целям не должно стать декларативным. Оно должно быть основано на активной поддержке, участии и обязательствах менеджеров. MBO – вызов для менеджеров, ведь они должны переключиться от планирования работы к планированию достижения конкретных целей. Как верно отмечает Кунтс «Эффективная программа управления по целям должна быть вплетена в общую канву систему управления. Она не может существовать сама по себе. [6]
  4. Адекватное распределение ресурсов и времени.Внедрение MBO потребует от трех до пяти лет, прежде чем начнет приносить результаты. Менеджеры и подчиненные не должны считать, что MBO – универсальный ключ. Время и ресурсы должны быть распределены верно, а сотрудники должны постепенно проникаться философией MBO.
  5. Постоянная обратная связьРуководители и подчиненные должны постоянно находится во взаимодействии с тем, чтобы руководители могли оценить прогресс сотрудников и выявить проблемы, а сотрудники могли своевременно получить советы и поддержку. Максимальные результаты показывают руководители, которые в нужный момент адекватно вознаграждают своих подчиненных продвижений и прибавками к зарплате.Этапы управления по целям

Для достижения максимальных результатов представляется целесообразным выделить несколько этапов, прохождение которых позволит повысить эффективность управления и избежать характерных недостатков управления по целям:

Определение организационных целей первую очередь является зоной ответственности высшего руководства. После такого, как цели определены, они должны быть донесены до всех сотрудников. При постановке целей необходимо определить «ключевые результаты»

  1. Вовлечение подчиненных.

После того, как организационные цели определены, руководители должны совместно с подчиненными определить их индивидуальные цели. На этом этапе оказываются задействованы все сотрудники компании.

  1. Планирование ресурсов

Руководители должны обеспечить наличие у подчиненных всех ресурсов, необходимых для достижения поставленных перед ними задач. Распределение ресурсов также проводится совместно с подчиненными.

После такого, как цели поставлены, а ресурсы распределены, подчиненные приступают к реализации задач. Если требуется какая-либо поддержка, либо разъяснения, они могут обращаться к руководству.

  1. Обзоры и оценка участия.

Руководство совместно с подчиненными проводит периодические обзоры прогресса в достижении целей. Такие обзоры позволяют определить, достаточен ли прогресс и не сталкиваются ли подчиненные с какими-либо сложностями. Оценка работ в рамках этих обзоров должна проводится на основе справедливых и измеримых стандартов.

Заключение

Управление по целям – концепция, эффективная имплементация которой возможна лишь в компаниях с высоким уровнем организационной зрелости, с одной стороны, и достаточной мотивацией высшего руководства к внедрению этого подхода – с другой. Фрагментарное внедрение подхода не приносит желаемого результат по причине высокой взаимозависимости всех процессов управления от целеполагания до проведения обзоров. Формальное внедрение подхода не способно принести желаемого результата в связи с комплексностью подхода и важностью участия руководства на всех этапах внедрения MBO.

Несмотря на то, что управление по целям получило признание в научном мире и много лет внедряется на практике, поверхностное отношение к изучению этого подхода по-прежнему приводит к неубедительным результатам во многих отечественных и зарубежных компаниях.

Неэффективность внедрения ключевых показателей эффективности, равно как и прочих атрибутов управления по целям во многих российских компаниях связана не с национальной спецификой, а с формальным и фрагментарным подходом.

Библиографический список

  1. Drucker, Peter F., “The Practice of Management”, 1954
  2. Odiorne, George S., “Management by Objectives; a System of Managerial Leadership”, New York: Pitman Pub., 1965
  3. Deming’s 14 Points and Quality Project Leadership J. Alex Sherrer, 2010
  4. John William Humble “Management by objectives”, Management Publications, 1972
  5. V.S.P. Rao,V Hari Krishna “Management: Text and Cases”, Excel Books India 2009
  6. Harold Koontz, “Essentials of Management”, McGraw-Hill Companies, 1989

Связь с автором (комментарии/рецензии к статье)

Оставить комментарий

Вы должны авторизоваться, чтобы оставить комментарий.

Если Вы еще не зарегистрированы на сайте, то Вам необходимо зарегистрироваться:

&copy 2020. Электронный научно-практический журнал «Экономика и менеджмент инновационных технологий».

Финансовые цели. Плюсы и минусы

В трейдинг чаще всего идут ради того, чтобы воплотить в жизнь дорогостоящие мечты и планы. Но трудность состоит в том, что мы пытаемся соединить желания со своими возможностями не теми способами и не умеем грамотно формулировать свои финансовые цели, чтобы потом корректировать и поэтапно достигать. А все потому, что мы часто не понимаем основной цели финансового учета . Ниже даем примерный список типичных целей, которые надо поставить на начальном этапе в трейдинге:

  1. Создать резервный фонд (подушку) , который защитит в случае непредвиденных жизненных обстоятельств. Размер фонда – от 3 до 6 месячных бюджетов. Срок достижения – год.
  2. Собрать сумму на будущее образование детей к их 17-летию. Сумму определить, исходя из примерной стоимости будущего обучения.
  3. Создать пассивный доход, чтобы обеспечить себе безбедную старость.
  4. Сформировать капитал на создание собственного бизнеса в течение 3 лет. Просчитать сумму, которая понадобится.
  5. Отдельно создать капитал для торговли на финансовых рынках – 100 000 руб за год.
  6. Сделать ремонт в квартире. Обозначить сумму, которую надо собрать, и срок.
  7. Купить через 15 лет дом у моря.

Некоторые пункты стоят того, чтобы рассмотреть их подробнее с целью адекватной оценки вашего финансового состояния .

Финансовая подушка

Следующий этап – составить план накоплений для каждого из этих пунктов. Вы должны примерно понимать, за счет каких источников и какие суммы вы будете откладывать каждый месяц. Допустим, для создания финансовой подушки вы планируете откладывать 1000 рублей в месяц (12000 рублей в год). Если держать их на депозите под 5% годовых, то подушку вы соберете через 6 лет. Поэтому у вас 2 варианта – откладывать большую сумму и сократить ежемесячные расходы либо искать дополнительный заработок. Многие финансовые консультанты сходятся во мнении, что ежемесячная сумма инвестирования для любой из финансовых целей должна составлять не менее 10 % всех доходов. Чтобы достичь точки, в которой рухнут все ваши воображаемые денежные ограничения, и стать финансово независимым, вам надо освоить 2 навыка – постоянно и упорно откладывать 10% и искать возможность зарабатывать дополнительно. Как только вы наработаетет эту привычку, она притянет и другие финансовые победы!

Накопления для создания пассивного дохода

Здесь поможет личный финансовый план, который разрабатывается поэтапно:

  • Ставим конечную цель – накопить резерв, чтобы обеспечить себе пассивный доход к 50 годам.
  • Проанализировать текущую финансовую ситуацию.
  • Откорректировать цель на основании данных анализа и определить способы достижения.
  • Составить таблицу для контроля доходов и расходов.
  • Определить величину суммы, которую вы будете ежемесячно откладывать.
  • Составить план инвестиций для создания накоплений.

Если все эти манипуляции кажутся вам скучными, не беда. Главное, что это работает! Четко прописанные и зафиксированные цели и цифры – это принципиальное условие для того, чтобы достичь уровня той жизни, которую вы себе рисуете в мечтах.

Как понять, моя ли это цель?

Составляя список своих хотелок, прислушайтесь к себе. Не вызывает ли ваше желание чувство тревоги? Ведь по сути каждое ваше “хочу” – это противоядие от беспокойства, которое забирает на себя значительную часть вашей жизненной энергии! Каждое желание – это ответ на вопрос “Когда и какая сумма мне понадобится, чтобы я ощущал уверенность в завтрашнем дне и полноту жизни?” И даже если фактические сроки исполнения отодвинутся, не страшно. Главное, что вы все равно получите то, что хотите.

Плюсы, которые вам дает наличие финансовых целей

  • Записанные цели – это ваша мотивация , они сбываются примерно на 80%. Не записанные – на 20%.
  • Благодаря им вы четко увидите ресурсы, которые помогут выстроить ваше будущее финансовое благополучие.
  • Если вы грамотно расставите приоритеты и очередность всех целей, у вас будет карта для пошаговых действий. Главное, не отклоняться от заданного курса и выполнять шаги по порядку, реализуя последовательно цель за целью.

Правила постановки финансовых целей в трейдинге

Поставленные цели делают нас более продуктивными. Но кроме этого, следует четко видеть какие цели сработают, а какие – нет. Вот список рекомендаций – ознакомьтесь с ним, прежде чем формулировать цели. Особенно, если вы – новичок в трейдинге.

  1. Первая цель должна быть финансово небольшой – это сделает ее достижимой. Например, новичку сложно удвоить сумму начального депозита за одну сделку. Но вполне реально за 8-10 сделок в течение нескольких месяцев. Правильная цель – утроить сумму депозита за 3 года.
  2. Постоянно ищите изъяны в своей стратегии. Не слишком ли рано/поздно вы выходите из сделок? Правильно ли реагируете на сигналы и изменения тренда?
  3. Торговлю тоже надо планировать и неукоснительно следовать пунктам своего плана.
  4. Выбирайте только те инструменты, в которых хорошо разбираетесь и которые понимаете.
  5. Не позволяйте своим эмоциям и привычкам брать над вами верх – помните о своих целях. Особенно когда сделки убыточны, анализируйте и оттачивайте свою стратегию.
  6. Постоянно спрашивайте себя – что ограничивает мою способность совершать более прибыльные сделки?
  7. Найдите себе наставника. Общение с ним должно быть конструктивным и по делу – не занимайте его время пустыми разговорами.
  8. Не торгуйте, когда вы расстроены. После серии убыточных сделок лучше выйти и переключится.
  9. Не торгуйте ради получения драйва. Лучше постепенно и методично превращать торговлю в полноценный бизнес.

Минусы постановки финансовых целей

Какие же ловушки могут вас подстерегать? Ловушка №1 – слишком высокая концентрация на целях. Она создает ложное чувство, что вы якобы контролируете рынок . Это в свою очередь либо расслабляет, либо заставляет нарушать принципы торговли под воздействием эмоций. Все это приводит к тому, что вы теряете навык системной торговли.

Ловушка №2 – когда целью торговли становятся деньги. Звучит странно, согласны. Ведь цель любой торговли – получение прибыли. Стремиться к получению постоянного дохода вполне логично. Но главной целью должны быть не деньги. Вот несколько весомых причин:

  • Хорошая прибыль от одной сделки еще не говорит о высоком качестве торговых навыков.
  • Случайная прибыль, полученная вне торговой системы, может отвлечь вас от тщательного анализа каждой сделки.
  • Неоправданно завышенные и поэтому недостигнутые цели приводят к психологическому срыву.
  • Каждый убыток провоцирует желание отыграться и ведет к еще большему сливу денег.

Помните, ваша задача – зарабатывать понемногу, но стабильно. И сводить потери к минимуму. Ловушка № 3 – неуправляемое стремление что-то кому-то доказать (или себе), пытаться стать самым лучшим. Подобные амбиции весьма деструктивны и приводят к краху даже опытных трейдеров. Поможет работа с психологом или наставником.

  • Но пару советов дать можем:
  • Не давайте себя втянуть в конкуренцию или соревнование с коллегами.
  • Не обещайте опрометчиво себе и другим заработать конкретную сумму.
  • Не относитесь к торговле по принципу “все или ничего”. Корректируйте свои цели, будьте гибкими, потому что рынок очень переменчив. И то, что срабатывало вчера, сегодня может привести к убыткам.

Ловушка № 4 – когда для вас трейдинг = деньги. Разорвите эту связку и научитесь получать удовольствие от процесса торговли: -Не привязывайтесь к результату. Поменяйте установку «хочу денег» на “хочу научиться стабильно и прибыльно торговать”. Осознавайте, почему вы торгуете именно так, а не иначе, именно этим активом и в это конкретное время. Ловушка № 5 – жадность. Не спешите воплощать все свои финансовые цели сразу – не получится. Проявите дальновидность и определите очередность ваших “хочу”. Подойдите к этому здраво. Резервный фонд вам нужен в первую очередь. Создание суммы будущего депозита для торговли – следующий шаг. Если дети слишком малы, то попервам сумму на их обучение можно откладывать меньшую. Дом у моря через 15 лет не столь актуален, как элементарный косметический ремонт в квартире сейчас. И так далее. Только наша собственная жадность может нарушить порядок и заставить погнаться за всеми зайцами одновременно.

Пусть ваши цели будут толковыми и достижимыми! Если вы испытываете трудности с их постановкой и формулировкой, особенно в той части, которая касается трейдинга, открывайте 5 бесплатных уроков от Александра Герчика – будем рады помочь. Если вы торгуете и достигаете своих финансовых целей, поделитесь в комментариях, как вам это удается? Что вы для этого делаете? Что помогает или мешает?

Результаты в трейдинге индивидуальны и зависят от опыта и личной дисциплины. Улучшить свои навыки и дисциплину можно на нашем Дистанционном Курсе: “Трейдинг от А до Я за 60 дней”

Подписывайся на рассылку!

которую можно будет настраивать из личного кабинета

«Плюсы» и «минусы» проекта о стимулировании жилищных сбережений

17 июля 2020 г. в Госдуму внесен проект федерального закона о стимулировании жилищных сбережений граждан (№ 990997-7, далее – законопроект). Как указано в пояснительной записке, запуск системы жилищных сбережений является механизмом обеспечения «выращивания» ипотечных заемщиков, в рамках которого гражданин сможет целевым образом накапливать средства на первоначальный взнос для последующего получения ипотечного кредита, что позволит сформировать прогнозируемый будущий спрос на ипотечные банковские продукты.

По мнению авторов законопроекта, данная новелла будет способствовать решению гражданами проблемы накопления первоначального взноса, необходимого для приобретения жилья в ипотеку.

В качестве способа реализации данной цели в оборот предлагается ввести новый вид договора –договор жилищных сбережений.

Так, согласно предлагаемой новой ст. 36.2 Закона о банках и банковской деятельности (ч. 1 ст. 1 законопроекта) договор жилищных сбережений – это смешанный договор, в рамках которого кредитная организация обязуется принимать поступающие от клиента (или от третьего лица в пользу клиента) денежные средства, выплачивать проценты на них, а впоследствии возвратить сумму сбережений по истечении определенного срока или при наступлении иных обстоятельств, а также одновременно с возвратом суммы сбережений заключить с клиентом договор целевого кредита на приобретение жилого помещения или на финансирование участия в долевом строительстве, индивидуального жилищного строительства либо иного улучшения жилищных условий (договор целевого кредита) на условиях и в порядке, предусмотренных договором жилищных сбережений.

Таким образом, договор жилищных сбережений содержит элементы договора банковского вклада и предварительного кредитного договора.

В России первый подобный проект, получивший статус регионального эксперимента, был запущен в Краснодарском крае в 2011 г. Однако «Краснодарский проект» примечателен тем, что на каждый ежемесячный взнос начислялась субсидия из регионального бюджета по следующей схеме: гражданин должен ежемесячно пополнять вклад на сумму не менее 3000 руб. и имеет право на получение на свой счет социальной выплаты в размере 30% от внесенных на вклад средств, но не более 3000 руб. в месяц. При этом после накопления предусмотренной договором суммы банки предоставляют ипотечный кредит с низкой процентной ставкой.

Внедрение системы жилищных накопительных вкладов на всей территории страны по образцу «Краснодарского проекта», с моей точки зрения, могло бы оказать существенную поддержку будущим ипотечным заемщикам и достичь позитивного эффекта в развитии данного сектора экономики, однако законопроект в представленной редакции, полагаю, не соответствует целям, изложенным в пояснительной записке, а также содержит противоречия и формулировки, способные вызвать на практике массу споров.

В частности, в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 1 законопроекта существенными условиями договора жилищных сбережений являются порядок и условия заключения договора целевого кредита, в том числе сумма сбережений, срок и иные условия, при соблюдении которых у клиента возникает право на заключение с банком данного договора.

Использование формулировки «иные условия, при соблюдении которых у клиента возникает право на заключение с банком такого договора» в контексте описания существенных условий, на мой взгляд, недопустимо, так как по смыслу п. 1 ст. 432 ГК РФ договор жилищных сбережений, которым не предусмотрены «иные условия», будет считаться незаключенным.

Кроме того, массу споров может вызвать ч. 3 ст. 1 законопроекта, согласно которой кредитная организация вправе отказаться от заключения с клиентом договора целевого кредита в случаях существенного снижения индивидуального рейтинга клиента, рассчитываемого в соответствии с п. 2 ст. 9 Закона о кредитных историях.

Полагаю, банки должны быть защищены от обязанности заключать кредитный договор с клиентом, у которого за время действия «накопительной» части договора жилищных сбережений ухудшились финансовое положение и платежеспособность, однако рассматриваемая «новелла» этим целям не соответствует, так как п. 2 ст. 9 Закона о кредитных историях предусмотрен оценочный характер вычисления кредитного рейтинга, в связи с чем разные бюро кредитных историй (далее – БКИ) могут предоставить различные расчеты рейтинга клиента, в то время как кредитная организация способна обладать информацией о финансовом положении клиента, недоступной БКИ.

Читайте также:  Информация о ставке рефинансирования ЦБ РФ

При этом в законопроекте не раскрывается понятие существенности снижения индивидуального рейтинга клиента, что, по моему мнению, может привести к необоснованным отказам со стороны кредитных организаций.

Указанных сложностей можно было бы избежать, использовав, например, ссылки на нормы п. 3 ст. 807 и п. 1 ст. 821 ГК РФ о праве отказа в предоставлении займа (кредита) при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

В числе прочего согласно законопроекту кредитные организации смогут отказаться от заключения кредитного договора с клиентом, в отношении которого «возбуждено исполнительное производство». Данная формулировка представляется мне сомнительной, открывающей большие возможности для неправомерных отказов со стороны кредитных организаций по следующим основаниям.

Во-первых, в настоящее время задолженность по возбужденному исполнительному производству может быть крайне незначительной (например, неуплаченный административный штраф) и не влиять на финансовое положение клиента.

Во-вторых, нередки случаи, когда исполнительное производство возбуждается на основании судебных приказов или заочных решений, о которых должник не знал, и он имеет правовые возможности для отмены судебных актов.

В-третьих, возбуждение исполнительного производства не может свидетельствовать о каких-либо характеристиках клиента, имеющих значение для кредитной организации, поскольку задолженность может быть погашена в пределах сроков для добровольного исполнения требования.

Полагаю, указанная норма должна быть изложена в редакции, позволяющей оценить наличие исполнительного производства в отношении клиента как обстоятельства, существенно влияющего на его финансовое положение.

В ч. 6 ст. 1 законопроекта предусмотрено, что в случае изменения финансового положения и иных обстоятельств клиент в порядке п. 1 ст. 450 ГК РФ вправе обратиться в кредитную организацию с предложением об изменении условий договора жилищных сбережений, в том числе суммы и срока, рекомендуемой суммы ежемесячных вложений, максимального срока и суммы целевого кредита. Данное положение законопроекта представляется излишним, так как фактически дублирует упомянутую норму ГК РФ, согласно которой изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон.

Необходимо также отметить, что существенным условием договора жилищных сбережений является сумма целевого кредита (п. 2 ч. 2 ст. 1 законопроекта). Однако в документе не учитывается и не разъясняется порядок соблюдения баланса между сроком «накопительной части» и суммой целевого кредита, что, на мой взгляд, является очевидным пробелом, поскольку стоимость недвижимости может существенно вырасти за годы «накопления», и сумма целевого кредита может стать недостаточной для приобретения жилья.

Вопрос возможного изменения цен на недвижимость имеет принципиальное значение для граждан в контексте целесообразности использования инструментов «системы жилищных сбережений», а не «классического» договора банковского вклада, процентная ставка по которому очевидно будет выше. Существенным плюсом предложенной системы жилищных сбережений по сравнению со вкладом могла бы стать гарантированная сниженная ипотечная ставка по истечении срока накопления первоначального взноса, однако такая «экономия» может быть нивелирована ростом цен на недвижимость.

К очевидным достоинствам законопроекта необходимо также отнести положения его ст. 2, согласно которым денежные средства, размещенные на счете жилищных сбережений, открытом физлицом (депонентом) в соответствии со ст. 36.2 Закона о банках и банковской деятельности, подлежат страхованию в период со дня размещения на данном счете. Возмещение по счету жилищных сбережений выплачивается в размере 100% от суммы, находящейся на указанном счете в момент наступления страхового случая, но не более 3 млн руб. Таким образом, максимальная сумма, подлежащая выплате гражданину при наступлении страхового случая, вдвое выше суммы выплаты по «классическим» вкладам.

Кроме того, в силу ст. 4 законопроекта субъекты Федерации в рамках мер организационного и финансового обеспечения развития жилищного строительства и кредитования, накопления денежных средств дляулучшения жилищных условий граждан, а также иных мер соцподдержки реализуют программы поддержки жилищных сбережений. Законами субъектов РФ на очередной финансовый год, а также на плановый период могут быть предусмотрены социальные выплаты гражданам, заключающим договоры жилищных сбережений с целью приобретения жилого помещения, финансирования участия в долевом строительстве, индивидуального жилищного строительства или иного улучшения жилищных условий, в том числе нуждающимся в нем.

В случае реализации субъектами РФ программ по субсидированию жилищных сбережений (по примеру экспериментальной «Краснодарской программы») система, предложенная в законопроекте, получит еще одно очевидное преимущество.

Помимо того, в законопроекте предусмотрено внесение в Закон об исполнительном производстве изменений, в соответствии с которыми допускается обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на счете жилищных сбережений, за исключением сумм социальных выплат, внесенных из бюджетов субъектов Федерации в рамках реализации программ поддержки жилищных сбережений. Кредитные организации, ведущие счета жилищных сбережений, обязаны обеспечить раздельный учет денежных средств, поступающих на такие счета из бюджетов субъектов РФ.

То есть изменения в данной части касаются только денежных средств, вносимых субъектами РФ в виде субсидий на банковский счет. При этом денежные средства недобросовестных должников, как и ранее, могут быть взысканы в рамках исполнительного производства.

Резюмируя, хочется отметить, что в целом предложенная система жилищных сбережений действительно, как полагают ее разработчики, может стать механизмом обеспечения «выращивания» ипотечных заемщиков, однако, на мой взгляд, требуется устранение пробелов и спорных формулировок, иначе поставленных задач «система» не решит.

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

  • лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
  • продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
  • лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

  • пополнение оборотных средств;
  • покупку оборудования, машин и автомобилей;
  • покупку недвижимости;
  • погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

  1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
  2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
  3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества Недостатки
+ не требует залога или поручительства – сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной – оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику – выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС – до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании – лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании – договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика – жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже – долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели – нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования – нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Почему необходимо изучать финансовый менеджмент?

На сегодняшний день одним из основных условий стабильного функционирования любого предприятия является грамотно и корректно выбранная стратегия предпринимательской деятельности. И ключевую роль в создании этой стратегии играет финансовый менеджмент.

Сущность финансового менеджмента

Финансовый менеджмент — это финансовая наука, которая изучает методы эффективного использования собственного и заемного капитала компании, способы получения наибольшей прибыли при наименьшем риске, быстрого увеличения капитала. Финансовый менеджмент отвечает на вопрос, как можно легко и быстро превратить предприятие из неинтересного в привлекательное для инвесторов.

Это определенная система принципов, форм и методов, которая применяется для корректного регулирования финансовой деятельности предприятия. Именно финансовый менеджмент отвечает за принятие инвестиционных решений и обнаружение для них финансовых источников. То есть по большому счету отвечает на вопросы, где взять деньги и что с ними дальше делать. Актуальность применения финансового менеджмента также обуславливается тем, что современные экономические реалии и требования мирового рынка предполагают постоянное развитие. Сегодня успешный бизнес не может стоять на месте, он должен расти, расширяться, находить новые пути самореализации.

Направления деятельности финансового менеджмента

Направления деятельности финансового менеджмента – это области деятельности (закрытые зоны ответственности) финансовых менеджеров в процессе осуществления их функций.

Цели и задачи финансового менеджмента

Основной целью финансового менеджмента является максимизация стоимости предприятия за счет наращивания капитала.

  • эффективное функционирование и укрепление позиций на конкурентном рынке;
  • предотвращение разорения компании и финансовой несостоятельности;
  • достижение лидерства на рынке и эффективное функционирование в условиях конкуренции;
  • достижение максимального темпа роста цены организации;
  • стойкий темп роста резерва фирмы;
  • максимальное увеличение полученной прибыли;
  • сведение к минимуму расходы предприятия;
  • гарантирование прибыльности и экономической эффективности.

Базовые концепции финансового менеджмента

Доскональное владение концепциями финансового менеджмента и их взаимосвязью влечет принятие эффективных, взвешенных, выгодных и рациональных решений в процессе управления финансовыми потоками предприятия.

Функции финансового менеджмента

Любой процесс или деятельность предполагает наличие определенных функций. Функции финансового менеджмента разделены на 2 формата:

Финансовый менеджмент – что это за профессия?

Актуальность и востребованность финансового менеджмента в современном бизнесе приводит к огромному спросу на квалифицированных специалистов, который на сегодняшний день значительно превышает предложение, существующее на рынке труда. Это говорит о том, что человек, обладающий знаниями в сфере финансового менеджмента может рассчитывать не только на гарантированное трудоустройство и стабильно высокий заработок, но и на стремительное развитие карьеры.

Итак, какими знаниями и умениями должен обладать специалист, претендующий на должность финансового менеджера?

Как развивается глобальная сеть финансовой безопасности

Что будет важным для вас при пожаре? Конечно, скорость, с которой приедет пожарная служба, и наличие у нее эффективных средств пожаротушения. Но первое условие – это наличие пожарных в принципе. В каждом доме могут быть собственные огнетушители и другие противопожарные средства, но ресурсов одного дома недостаточно при больших пожарах. Эту аналогию можно применить и в мировой экономике: национальные резервы не гарантируют безопасности в случае глобальных потрясений. Глобальный финансовый кризис 2008 г. – большой финансовый «пожар» – показал, как важно создать более согласованную и эффективную Глобальную сеть финансовой безопасности (Global Financial Safety Net).

Страховка от кризисов

Глобальная сеть финансовой безопасности – это международная многоуровневая система финансовых институтов, предоставляющих финансовую поддержку странам при наступлении кризиса или для его предотвращения. По сути, это форма страховки против финансовых кризисов – в виде валютных, банковских или суверенных заимствований. У нее три основные цели:

  • предоставление финансовых ресурсов для предотвращения или профилактики финансового кризиса;
  • предоставление ликвидности для борьбы с кризисом или минимизации его негативных последствий для национальной экономики;
  • поощрение ответственной макроэкономической политики.

Глобальная сеть финансовой безопасности объединяет в себе четыре уровня: валютные резервы на национальном уровне, двусторонние своп-линии центральных банков, региональные финансовые механизмы, создаваемые группами стран, и МВФ, глобальный кредитор последней инстанции. Каждый из ее элементов имеет собственные инструменты и механизмы оказания финансовой поддержки, в период кризисных явлений задача этих элементов – приложить совместные усилия для оказания эффективного и оперативного содействия в рамках миссий каждого из институтов.

Важность этого механизма возрастает по мере обострения рисков в мировой экономике. Крупнейшие риски хорошо известны: от очень высокого уровня совокупной суверенной и корпоративной задолженности (уровни 2008 г. уже давно превышены) и дисбалансов в китайской экономике до торговых войн и геополитической напряженности. Глобальная экономика уже начала замедляться . Финансовая уязвимость продолжает расти в ряде системно значимых стран и достигла повышенного уровня и у суверенных заемщиков, и у корпораций, и у небанковских финансовых организаций.

В тени МВФ

Хорошая новость заключается в том, что если у монетарных властей крупнейших мировых экономик сужено пространство для маневра, то степень ситуационной готовности Глобальной сети финансовой безопасности в целом за последнее десятилетие резко возросла. Это дает надежду на то, что для малых национальных экономик – по крайней мере тех, которые не слишком увлеклись бесконтрольным наращиванием долга и директивным управлением политикой национальных банков, – будет предоставлена адекватная поддержка, которая поможет минимизировать негативные последствия кризиса.

Еще десять лет назад региональные механизмы финансирования играли ограниченную роль в глобальной системе. Лидирующую – практически монопольную роль – играл Международный валютный фонд. МВФ по-прежнему необходим, чтобы помогать странам преодолевать финансовые трудности, но параллельно резко выросла роль двусторонних свопов и региональных финансовых механизмов. В СМИ и в академической литературе им пока уделяется мало внимания: они находятся в тени «большого брата» МВФ. Частично это происходит в силу недооценки значения региональных финансовых механизмов для малых экономик: они имеют ограниченный доступ к двусторонним валютным свопам, а объем их собственных резервов зачастую слишком мал для успешного противодействия внешним шокам.

Преимущества и недостатки бюджетирования

Иаин Мейтленд

Если бюджетирование выполняется добросовестно и эффективно в период, предшествующий составлению бюджетов, во время их составления и после этого, – то это принесет многочисленные выгоды как организации в целом, так и ее сотрудникам.

Преимущества бюджетирования

Если бюджетирование выполняется добросовестно и эффективно в период, предшествующий составлению бюджетов, во время их составления и после этого, то это приносит многочисленные выгоды как организации, так и ее сотрудникам. В частности, сам процесс бюджетирования:

  • побуждает к планированию;
  • выполняет координирующую роль;
  • выполняет организующую роль;
  • способствует инициативе;
  • дает средство контроля.
  • Бюджетирование побуждает к планированию

Начальная стадия составления бюджетов действительно побуждает сотрудников, подразделения и предприятие смотреть вперед и планировать, учитывая все обстоятельства, рассчитывая вероятные доходы, определяя вероятные расходы, узнавая, от чего они зависят, и т. д. Ясно, что такое предварительное планирование (и, конечно, постоянное планирование с внесением корректив, а также с составлением и согласованием новых бюджетов) является преимуществом, потому, что оно заранее помогает определить жизнеспособность различных видов деятельности, их вероятные последствия, состояние денежных средств, возможные получения прибыли или убытков. Поэтому вы сможете действовать скорее “до того как”, чем “после того как”, чтобы воспользоваться преимуществом имеющихся возможностей и избежать проблем.

Бюджетирование выполняет координирующую роль

Составление вариантов различных бюджетов, а затем сведение их в единый основной бюджет может помочь скоординировать действия сотрудников и подразделений внутри компании. Надо надеяться, что все сотрудники хорошо знают свои бюджеты, согласны с ними, понимают, как они соотносятся с другими бюджетами, и осознают те косвенные воздействия, которые будут иметь место, если отдельный бюджет не будет согласован с другими. Бюджетирование может оказать объединяющее действие, когда все работают как одна команда, чтобы добиться успеха каждого, получая требуемые доходы и не превышая установленных расходов.

Бюджетирование выполняет организующую роль

Во многих отношениях бюджетирование, можно сказать, выполняет организующую роль для работы отдельных сотрудников, подразделений и для предприятия в целом, устанавливая рамки, в пределах которых следует работать, определяя направления деятельности. Оно также помогает установить финансовую ответственность работников, осуществляющих контроль, и/или менеджеров, делая их ответственными за успех или невыполнение заданий их отделами и/или подразделениями. Бюджетирование помогает понять, чего конкретно их команды должны достичь, чтобы сохранить направление движения предприятия. Бюджетирование также позволяет количественно определить финансовые цели, в направлении которых следует работать.

Бюджетирование способствует инициативе

Бюджетирование может побуждать людей работать старательнее и делать работу лучше. По сути бюджеты устанавливают требуемые стандарты и в результате превращаются в цели, которых нужно достичь, чтобы получить определенный доход, к тому же – к определенным датам; поддерживать положительное состояние денежных средств; сохранять расходы в согласованных пределах и т. д. Ясно, что существуют многочисленные способы стимулирования сотрудников, но шанс достичь цели, получить признание и одобрение за достигнутый успех – это серьезный стимул.

Бюджетирование предоставляет средство контроля

Более поздние этапы, связанные с соблюдением бюджетов (надо надеяться, успешным), дают возможность отдельным сотрудникам, подразделениям и предприятию осуществлять более строгий контроль за своей деятельностью (сравнивая плановые показатели и фактические результаты, определяя отклонения и необходимое для этого корректирующие действие, а затем предпринимая шаги, позволяющие управлять ситуацией, уделяя внимание трудностям до того, когда станет слишком поздно).

Недостатки бюджетирования

Несмотря на многочисленные преимущества, бюджетирование имеет и некоторые недостатки – даже если вы попытаетесь уменьшить их насколько возможно или вообще избавиться от них. А именно бюджетирование может:

  • увеличить объем бумажной работы;
  • потребовать затрат времени;
  • быть лишенным гибкости;
  • вызвать недовольство сотрудников;
  • продвигаться медленно.

Увеличение объема бумажной работы

Бюджетирование неизбежно повлечет за собой массу бумажной работы в период, предшествующий составлению бюджетов, во время их составления и в последующий период, когда осуществляется текущий контроль за исполнением бюджетов, а также вероятны их изменения. Хотя эта дополнительная бумажная работа необходима и в действительности неизбежна, она иногда поглощает: заполнение одной формы за другой, изучение, исправление и т. д. в то время, когда внимание лучше было бы направить на практическую деятельность, например на регулярную продажу товара, закупки по наиболее выгодным ценам и т. п. Важно видеть в составлении бюджета средство продвижения к заключительному этапу, а не сам заключительный этап.

Даже когда бюджетирование хорошо отлажено и поэтому выполняется в соответствии с установленными процедурами, все равно оно остается процессом, требующим затрат времени. Еще больше времени требуется на этапе внедрения, когда система разрабатывается, проверяется и отлаживается. На кого бы ни была возложена полная ответственность за ее внедрение (а обычно это финансовый директор или главный бухгалтер), для выполнения этой работы необходима существенная часть его или её времени. Эта работа также займет большую часть времени даже менеджеров на уровне подразделений – как в связи с деятельностью, так в отношении времени, необходимого для обдумывания. Однако с течением времени и при условии хорошей работы системы потребуется меньше времени (хотя довольно регулярного) для ее выполнения.

Вся концепция бюджетирования – доходы, которых планируется достичь, да еще и к определенным срокам, расходы, которые нужно удерживать в определенных пределах и не превышать их, – все это может показаться чрезвычайно негибким и ограничивающим в действиях. Очевидно, что работа с бюджетом, выполняемая впервые, может содержать неточности. Например, подразделения или отделы, занимающиеся исследовательской работой, не вписываются в рамки негибкого бюджета, в то время как у других подразделений или направлений расходы тесно связаны с продажами. Иногда в процессе работы над бюджетом изменяются обстоятельства. Поэтому важно, чтобы бюджет не был совершенно неподвижным, – должна оставаться возможность корректировать его как нужно и когда нужно.

Довольно часто сотрудники встречают бюджеты с недовольством, особенно явно выражающимся на уровне подразделений или отделов. Многие сотрудники с подозрением относятся к внедрению систем бюджетирования, полагая, что это чуть больше, чем упражнение в сокращении расходов, а возможно, – даже признак приближающегося сокращения рабочих часов, сокращение штата и т. д. И неудивительно, что такое недовольство становится более сильным и более существенным, если бюджеты скупые и жесткие.

Вполне возможно уменьшить или даже устранить любое раздражение путем привлечения каждого сотрудника на начальном этапе к составлению бюджета. Чем глубже будет вовлечение сотрудников, тем больше будет их отдача при проведении последующей (согласованной) деятельности.

Разработка эффективной бюджетной системы действительно требует времени – большая часть из впервые составленных бюджетов почти наверняка будет часто и существенно изменяться, вероятно, вследствие отсутствия опыта и наличия сверх оптимистичных или излишне осторожных суждений. По мере исправления начальных ошибок, на которых учатся, и по мере извлечения из них опыта бюджеты будут становиться намного точнее.

Однако как свидетельствует (очень) приблизительный существующий опыт, обычно требуется от одного до двух лет для разработки надежной системы и ее эффективного использования.

Процедуры бюджетирования

Процедуры бюджетирования в разных организациях различны. Однако большинство компаний проделывает одинаковые серии шагов, как показано на рис. 1. Обычно их последовательность такова:

  • составление прогноза продаж;
  • составление прогноза производства;
  • составление прогноза капиталовложений;
  • составление прогнозов подразделений;
  • бюджетный комитет получает прогнозы;
  • бюджетный комитет составляет основной бюджет;
  • бюджетный комитет утверждает отдельные бюджеты;
  • отчет об отклонениях составляется регулярно;
  • определяется корректирующее действие;
  • выполняется корректирующее действие.
  • Составление прогноза продаж

На этом этапе правильно было бы объяснить разницу между прогнозом и бюджетом. Хотя они по всем направлениям и целям выглядят одинаково, прогноз показывает вероятность того, что произойдет, будет требоваться и т. д., а бюджет определяет то, чему следует произойти. Поэтому прогноз продаж составляется менеджером по продаже и его/ее командой и показывает вероятную продажу на предстоящий месяц и год (в зависимости от обстоятельств). Чаще всего прогноз продаж следует составлять первым просто потому, что большинство компаний основывают свою деятельность и планируют расходы, исходя из ожидаемых доходов.

Затем, обычно на базе уже составленного прогноза продаж, составляется прогноз производства. При этом менеджеры исходят из производственной мощности, представляющей собой наибольшее количество продукции, которое может быть изготовлено предприятием за данный период. Производственная мощность оценивается менеджером по производству и его/ее коллегами. После этого в соответствии с уровнем планируемых продаж и с учетом уровня начальных запасов, а также требуемого уровня запасов в конце отчетного периода устанавливаются планируемые объемы производства. Из этих цифр получают и соответственно распределяют прямые материальные затраты, прямые трудозатраты и накладные производственные расходы.

В некоторых случаях сначала будет составлен производственный бюджет, особенно, если производственная мощность ограничена, при этом продажи должны ей соответствовать, а не наоборот.

Независимо от ситуации необходимо, чтобы прогнозы продаж и производства составлялись в унисон и были тесно связаны друг с другом.

Рис. 1. Последовательность процедур бюджетирования

Плюсы и минусы наличия отдела кадров

На определенном этапе развития компании может понадобиться помощь в подборе и управлении персоналом. Чаще всего для этих целей организации нанимают HR-менеджера либо создают отдел кадров, если один сотрудник не в состоянии справиться с большим штатом. При этом данное решение обладает как сильными, так и слабыми сторонами. Специалист по управлению репутацией Скай Скули выделяет основные преимущества и недостатки наличия внутреннего отдела кадров.

Задачи отдела кадров

Основная задача отдела кадров заключается в оказании помощи сотрудникам в решении индивидуальных или корпоративных процессов. По словам HR-эксперта Дуга Коффи, кадровики обязаны обучать, развивать и вознаграждать таланты, благодаря которым компания достигает поставленных целей. При этом такие специалисты не в состоянии сделать это в одиночку — им необходимы сотрудничество и поддержка со стороны руководства и всей команды. Скули отмечает, что кроме указанных задач кадровики обладают широким кругом обязанностей: они отвечают за выполнение административных поручений, формирование корпоративной культуры, управление заработной платой и налогами, а также соблюдение нормативно-правовых актов в сфере труда.

Преимущества внутреннего отдела кадров

Скай Скули вместе с коллегами отмечают три главных преимущества наличия отдела кадров.

Развитие корпоративной культуры

Менеджер по персоналу Survey Sensum Шрадха Кумари считает, что внутренний отдел кадров способствует развитию корпоративной культуры, помогая сотрудникам решать вопросы, связанные с работой, коллегами и начальством. Чтобы добиться этого, кадровики должны уметь расположить к себе человека и наладить с ним личные отношения. В этом случае каждый подчиненный при обсуждении проблем будет чувствовать себя более комфортно и сможет открыто говорить о том, что его тревожит. Подобные личные беседы, помогающие найти выход из трудной ситуации, улучшают моральное состояние сотрудников и увеличивают их удовлетворенность своей работой. Кроме того, отдел кадров может проводить групповые встречи для обсуждения личных потребностей и интересов членов команды.

Контроль производительности

На текущий момент компаниям необязательно создавать свой отдел кадров, поскольку для выполнения этих функций они могут обратиться к HR-аутсорсингу и нанять сторонних специалистов. По мнению Кумари, такой подход ставит под угрозу интеллектуальную собственность и конфиденциальную информацию организации, которой могут воспользоваться конкуренты. При этом менеджер считает, что это вряд ли произойдет при формировании внутреннего отдела кадров, который стоит на страже интересов компании.

Кроме того, собственные специалисты помогают руководству лучше контролировать производительность сотрудников, следить за их психологическим состоянием и выявлять причины морального истощения. Благодаря этому компания может проводить эффективную работу по привлечению и сохранению талантов. Еще одно преимущество кадровиков заключается в выявлении неэтичных поступков сотрудников, которые подрывают корпоративную культуру.

Надежная помощь

«С учетом того, что специалисты отдела кадров обязаны разбираться в тонкостях ведения вашего бизнеса, руководство вместе с командой получают в их лице надежных помощников, способных оказать поддержку и указать путь развития компании», — считает Скули. Эта функция особенно важна, когда между коллегами возникают разногласия по рабочим вопросам. По словам Коффи, кадровики способствуют решению внутренних проблем, благодаря чему компания не снижает свою производительность. Он подчеркивает, что для большинства менеджеров сотрудничество со специалистом по персоналу является залогом продуктивной работы и быстрого решения трудных вопросов.

Недостатки внутреннего отдела кадров

По мнению Скули, основные проблемы внутреннего отдела кадров связаны с его эффективностью и затратами на формирование.

Дороговизна

Содержание внутреннего отдела кадров может обойтись компании дороже, чем оплата специалистов на аутсорсинге. Это связано с тем, что у профессиональных HR-менеджеров зачастую высокий оклад. Также, отмечает Скули, наличие своих кадровиков может мотивировать сотрудников к решению собственных финансовых проблем: например, подчиненные будут обращаться к ним за рекомендациями по повышению зарплаты, что приведет к дополнительным расходам со стороны компании.

Трудный подбор специалистов

К одной из проблем формирования отдела кадров Скули причисляет поиск высококвалифицированных специалистов, которые способны решить внутренние проблемы организации. По ее мнению, на это может понадобиться достаточно много времени и, возможно, средств, если вам, к примеру, придется переманивать такого сотрудника у другой компании.

Дуг Коффи считает, что, даже наняв отличных специалистов, руководство может столкнуться с другими трудностями: «Иногда отдел кадров уделяет так много внимания ежедневной рутине, что забывает о собственном развитии. Этого нельзя допускать, поскольку его сотрудники обязаны постоянно улучшать свои навыки, которые должны соответствовать текущей ситуации на рынке труда. В противном случае компании придется обращаться за помощью к сторонним организациям».

Конфликт интересов

Глубокое погружение во внутренние дела компании, а также тесное общение с сотрудниками могут оказать медвежью услугу отделу кадров. С одной стороны, перечисленное способствует формированию корпоративной культуры, с другой — мешает HR-менеджерам оставаться беспристрастными, вследствие чего они не могут дистанцироваться от коллег и начальства и трезво оценивать ситуацию.

В какой момент стоит создать отдел кадров

По мнению менеджера по персоналу ProPrivacy Софи Саммерс, потребность во внутреннем отделе кадров возникает в переломный момент роста компании: «Чаще всего это происходит, когда штат организации превышает 50 человек. Руководству трудно в одиночку решать вопросы, связанные с таким количеством сотрудников. Но если ситуацию пустить на самотек, то она может ухудшиться: начальство потеряет контроль над подчиненными, вследствие чего команда погрязнет во внутренних конфликтах». Чтобы этого не произошло, необходимо нанять HR-менеджера: он поможет в разрешении спорных ситуаций, поспособствует развитию культуры компании и напомнит руководству о том, каким курсом следует идти организации, если она отклонилась от намеченной цели.