Фнс сколько магазинов столько и онлайнкасс должно быть

ЕГАИС 4. Настройка торговых точек

Для работы с ЕГАИС каждое обособленное подразделение организации должно иметь собственный RSA-ключ. Перед тем, как его получить, необходимо проверить корректность отображения в системе всех подразделений.

  • Законодательство требует, чтобы каждое обособленное подразделение организации имело уникальной КПП. Если это не так — обратитесь в ФНС для получения кода.
  • У организации должно быть столько уникальных КПП, сколько существует обособленных подразделений с разными адресами вплоть до номера дома, строения, корпуса, литеры.
  • Для работы с ЕГАИС необходимо оформить столько сертификатов КЭП и RSA-ключей, сколько имеется обособленных подразделений с уникальными КПП.
  • Если по одному адресу расположено 2 обособленных подразделения, например, магазин и точка общественного питания, то для работы с ними может быть использован один носитель сертификата КЭП и RSA-ключа. При этом в ЕГАИС будет фигурировать один адрес, и пользователю необходимо обеспечить раздельный учет документов по указанным подразделениям средствами системы внутреннего учета.

Для проверки корректного отображения обособленных подразделений в ЕГАИС после входа в Личный кабинет нужно перейти в раздел «Получить ключ». Далее действия будут различаться в зависимости от того, имеет организация лицензию на торговлю спиртными напитками или нет.

Для обладателей алкогольной лицензии

Если организация имеет лицензию на торговлю спиртными напитками, информация в указанном разделе будет заполнена автоматически. Необходимо проверить, что в списке присутствуют все торговые точки и для каждой из них имеется возможность сформировать ключ:

Для юридических лиц, у которых нет лицензии на торговлю алкоголем

Если организация занимается продажей пива и прочих напитков, реализация которых осуществляется без лицензии, то данные о подразделениях необходимо внести вручную. Это делается в разделе «Контрагенты» Личного кабинета ЕГАИС. Для добавления подразделения нужно нажать кнопку «Добавить (ЮЛ)» и заполнить все предложенные поля:

Подобным образом заполняется информация по каждому подразделению. Далее в таблице в разделе «Контрагенты» можно будет отслеживать статус запросов на добавление подразделений и результаты их проверки налоговой службой. Возможны два варианта:

  • ФНС подтверждает торговую точку (статус «Подтверждена ФНС») — на подразделение можно сформировать RSA-ключ в разделе «Получить ключи»;
  • ФНС не подтверждает торговую точку (статус «Отказано ФНС») — следует проверить правильность введенных данных и снова запросить добавление торговой точки.

Обратите внимание! Если в добавлении подразделения отказано неоднократно, следует обратиться в ФНС и выяснить причину этого.

Для индивидуальных предпринимателей

Предприниматели, как и организации-нелицензиаты, должны добавлять торговые точки вручную. Для этого в разделе «Контрагенты» необходимо нажать кнопку «Добавить (ИП)». Хотя закон не требует от ИП добавлять в ЕГАИС все торговые точки, однако рекомендуется все же включить в список все подразделения. Впоследствии это поможет избежать возможных конфликтов с ИФНС и поставщиками.

Адреса подразделений будут проверены налоговой службой, после чего можно сформировать RSA-ключ. Это делается в разделе «Получить ключ» Личного кабинета ЕГАИС. Обратите внимание! Вне зависимости от количества торговых точек, сертификат КЭП и RSA-ключ для доступа в ЕГАИС оформляется на индивидуального предпринимателя в единственном экземпляре.

Если в реквизитах подразделения найдена ошибка

При проверке реквизитов торговой точки в Личном кабинете ЕГАИС пользователь может обнаружить ошибку. Для организаций-лицензиатов это может означать, что неверные данные указаны в лицензии, поскольку берутся они именно оттуда. Поэтому в первую очередь следует свериться с реестром лицензий и при обнаружении ошибки обратиться в выдавший ее орган. Если же с лицензией все в порядке (либо организация не является лицензиатом или же ошибка содержится в данных индивидуального предпринимателя), необходимо обратиться в техподдержку ЕГАИС для устранения некорректных данных.

Касса для курьеров. Как подключить всех курьеров к одной онлайн-кассе.

Переход на онлайн-кассу ― это для любой организации вынужденные расходы в десятки тысяч рублей, а когда онлайн-кассами требуется обеспечить штат выездных сотрудников ― курьеров, водителей, сервисных работников, служб доставки ― счет идет на сотни тысяч рублей. Напряжение возрастает с риском получить большие штрафы за работу без ккт и невыдачу правильного чека. Так ситуация подталкивает предпринимателя к поиску дешевого решения по онлайн-кассам для выездной торговли в соответствии с 54-ФЗ.

Какой должна быть идеальная касса для курьера интернет-магазина, доставки еды, выездной торговли по 54-ФЗ?

Мы задали этот вопрос предпринимателям. В своих ответах они были единодушны. Во-первых, предприниматели хотят сэкономить буквально на каждом шагу: на мобильной кассе, фискальном накопителе, услугах ОФД, специализированном ПО. Во-вторых, касса должна позволять курьеру принять оплату банковской картой. В-третьих, эксплуатация выездных онлайн-касс должна быть максимально простой, не требовать специальной подготовки сотрудника. В-четвертых, курьер должен в одной программе получать задания на доставку, их обрабатывать, корректировать по позициям и пробивать чеки.

Наша команда учитывает потребности бизнеса, поэтому нами разработана серия решений по 54-ФЗ для компаний с курьерами: фискализация онлайн-чеков на кассе курьера и фискализация на удаленную онлайн-кассу. Каждое решение в своей сути соответствует базовым потребностям предпринимателей – экономии и простоте. Расскажем о каждом решении подробнее.

Фискализация на удаленную онлайн-кассу

Основная идея решения заключается в использовании одной онлайн-ккт для обеспечения исполнения 54-ФЗ всеми сотрудниками организации; при этом для формирования онлайн-чеков выездными сотрудникам используется приложение КОМТЕТ Касса Курьер на смартфоне (Android).

Всё просто

Обработав заказы от покупателей, оператор интернет-магазина (или ПВЗ) распределяет задачи на доставку между курьерами в личном кабинете сервиса КОМТЕТ Касса (или из внешней системы, выполнив интеграцию через API). Каждый курьер авторизуется в приложении КОМТЕТ Касса Курьер на своем мобильном телефоне (Android) и видит список своих задач по доставке. В момент работы с заказом курьер имеет возможность скорректировать позиции, а также дополнительно ввести email или номер мобильного телефона покупателя для получения электронного чека. В момент передачи товара/оказания услуги и расчета, курьер указывает способ оплаты: наличными или картой. Информация по заказу обрабатывается на сервисе КОМТЕТ Касса и записывается на связанную с ней онлайн-ккт, передается в ФНС через ОФД. Онлайн-чек направляется клиенту указанным способом: на email или по СМС. Отчет по транзакциям курьеров возвращается по API и доступен в личном кабинете КОМТЕТ Кассы.

О приложении КОМТЕТ Касса Курьер

Приложение устанавливается стандартным способом из магазина приложений Google Play. Курьер авторизуется уникальным логином и паролем. В приложении отображаются все заказы на доставку.

Информация по заказу

На основном экране две вкладки – текущие заказы и выполненные. Начиная работу с заказом, курьер получает доступ к просмотру подробной информации о покупателе: его адресу, телефону, личным комментариям по доставке, позициям.

Маркировка цены заказов цветом

Если цена заказа отображается красным цветом, значит, заказ еще не оплачен покупателем и курьер должен принять деньги. Если цена заказа выделена зеленым – значит, заказ уже оплачен. Приложение автоматически определит, что сделать с заказом на последнем шаге: она либо перенаправит курьера на экран оплаты, либо просто пометит заказ выполненным.

Работа с заказом

В случае если покупатель отказывается от части позиций, курьер может удалить их из заказа и закрыть продажу с расчетом только за оставшиеся позиции.

Обязательные атрибуты фискального чека Курьер в момент расчета указывает в приложении способ оплаты: наличными или картой – для формирования в электронном чеке корректных фискальных атрибутов. Он также имеет возможность скорректировать информацию в поле «email» / «телефон» для отправки клиенту электронного чека.

Низкая цена

Описанная схема реализуется с использованием только одной онлайн-ккт в вашем магазине, офисе, ПВЗ или облачной онлайн-кассы. Цена решения будет складываться из стоимости самого сервиса КОМТЕТ Касса и количества лицензий для курьеров. Без ограничений по количеству курьеров: вы оплачиваете столько лицензий, сколько сотрудников одновременно ведут выездную торговлю.

Варианты решений и стоимость на кассе в вашем магазине, ПВЗ, офисе:

  • Сервис КОМТЕТ Касса для онлайн-ккт, производства АТОЛ, ШТРИХ-М составляет от 350 рублей в месяц.
  • Сервиса КОМТЕТ Касса для смарт-терминала ЭВОТОР составляет от 800 рублей в месяц.
  • Аренда облачной кассы от 1500 рублей в месяц.
  • Стоимость одной лицензии 85 рублей/месяц при оплате сервиса на год или 160 рублей/месяц при ежемесячной оплате.

Фискализация онлайн-чеков на кассе курьера

Приложение КОМТЕТ Касса Курьер для служб курьерской доставки с возможностью печати фискальных бумажных чеков по 54-ФЗ в момент расчета с покупателем.

  • АТОЛ + приложение КОМТЕТ Касса Курьер

Базовым решением для курьера является использование приложения КОМТЕТ Касса Курьер на смартфоне (Android) для просмотра заказов на доставку и связанную с ней мобильную кассу АТОЛ.

Работа в приложении производится стандартным способом. При завершении работы с расчетом по заказу курьеру печатается чек, информация по чеку записывается на фискальный накопитель и передается в ФНС через ОФД.

Стоимость решения складывается из стоимости онлайн-ккт и лицензии для курьера.

Стоимость приложения КОМТЕТ Касса Курьер под Android – 85 рублей/месяц при оплате сервиса на год или 160 рублей/месяц при ежемесячной оплате.

  • ЭВОТОР + приложение КОМТЕТ Касса Курьер (2 в 1)

Удобным решением для курьера является использование приложения КОМТЕТ Касса Курьер на смарт-терминале ЭВОТОР. Преимущество решения заключается в совмещении на одном устройстве курьерского приложения и кассы.

Работа в приложении производится стандартным способом. При завершении работы с расчетом по заказу курьеру печатается чек, информация по чеку записывается на фискальный накопитель и передается в ФНС через ОФД.

Стоимость решения складывается из стоимости онлайн-ккт и приложения КОМТЕТ Касса Курьер.

Стоимость приложения КОМТЕТ Касса Курьер в маркете ЭВОТОР – от 320 рублей в месяц.

Если вы сомневаетесь, какое решение выбрать, обратитесь к нам по телефону 8 800 234-25-11 или просто оставьте заявку, и мы с вами свяжемся в удобное для вас время.

Не является публичной офертой.

Оборудование, фискальные накопители не входят в стоимость сервиса. Указаны минимальные цены решений на годовых тарифах сервиса. Цена может незначительно отличаться в зависимости от способа интеграции. Услуги предоставляет ООО “Комтет” ОГРН 1085834000450, адрес (место нахождения): 440000, г. Пенза, ул. Суворова, 92, этаж 4, каб.1. Услуги предоставляются на условиях публичной оферты сервиса КОМТЕТ Касса.

Регистрация онлайн касс в ФНС

Эксплуатация контрольно-кассовых машин без предварительной регистрации в налоговом органе грозит немалыми штрафами. Поэтому необходимо заранее позаботиться о регистрации ККТ в ФНС. В соответствии с актуальным законодательством с 1.02.2017 все кассовые аппараты, подлежащие постановке на учет, должны быть непременно онлайн-кассами.

Самостоятельное оформление ккт осуществляется через интернет-сайт налоговой службы.

Регистрация ККТ в ФНС производится в электронном виде с помощью Личного кабинета. Подобный вариант значительно удобнее личного посещения налогового органа. Потребуется лишь обзавестись расширенной версией электронной подписи. Выполнить процедуру может как непосредственно руководитель компании, так и доверенное лицо.

Порядок действий в соответствии с действующим Федеральным законом №54, выглядит следующим образом:

  • Предварительно следует зарегистрироваться на сайте интернет-портала ФНС, после чего зайти в созданный Личный кабинет, указав соответствующий статус.
  • Следующий этап – переход непосредственно на страницу регистрации онлайн-кассы в ФНС посредством выбора пункта «Учет контрольно-кассовой техники» на главной странице интернет-портала. В этом разделе приводятся сведения обо всех уже зарегистрированных ККМ.

В конце представленного перечня необходимо нажать «Зарегистрировать ККТ» – вашему вниманию будет представлена анкета-заявление. Ее понадобится вручную заполнить информацией о себе в качестве заявителя и данными из документов на технику, указав:

  • Точный адрес места установки кассы.
  • Конкретное место ее установки, например, магазин, офис и пр.
  • Модель ККМ, выбрав подходящий вариант из предлагаемого списка, с обязательным указанием заводского номера устройства.
  • Модель фискального накопителя вместе с его номером.
  • Назначение ККТ: мобильная торговля, оплата интернет-услуг, автономный режим и т.п.

Понадобится также внести сведения об операторе фискальных данных, с которым у вашей компании подписан договор – достаточно выбрать нужный вариант из предлагаемого перечня.

  • Внесенную информацию следует тщательно проверить. Если все указано верно, необходимо нажать «Подписать и отправить». Здесь ставится электронная подпись и производится отправка сформированного заявления.
  • В ответ вы получите подтверждение, что внесенные сведения были отправлены в налоговую службу.
    В Личном кабинете в разделе «ККТ» должна появиться информация о новой онлайн-кассе. В столбце «Состояние» нужно нажать на кнопку «Завершить регистрацию», чтобы завершить процедуру. Полученный регистрационный номер требуется ввести в кассовый аппарат, следуя инструкции производителя, и распечатать «Отчет о регистрации». Содержащиеся в нем данные нужно ввести на сайте интернет-портала налоговой службы:
    • Номер фискального документа.
    • Дату и точное время распечатанного отчета.
    • Фискальный признак, представляющий собой уникальный регистрационной номер, который сохраняется за кассовым аппаратом на весь срок его службы.
  • Завершение процедуры регистрации кассы в налоговой предполагает появление в вашем списке ККТ нового оборудования. Информацию о нем из регистрационной карточки можно распечатать.
  • Более подробно следует рассмотреть пункт относительно формирования отчета о регистрации, информация из которого должна быть внесена в регистрационное поле в течение 1 дня после фискализации. Процедура может иметь некоторые особенности в зависимости от конкретной модели аппарата. В случае возникновения каких-либо затруднений целесообразно воспользоваться консультацией производителя и его инструкциями.

    В общем виде порядок распечатки отчета выглядит следующим образом:

    • Выбор пункта «Настройка» в меню ККТ.
    • Переход в раздел ОФД в пункт «Регистрация».
    • Ввод данных:
      • ФИО ИП либо указание наименования компании.
      • Адрес выполнения расчетов.
      • ИНН ИП либо компании.
      • Регистрационный номер ККТ.
    • Указание системы налогообложения фирмы.
    • Выбор вашего оператора фискальных данных из предлагаемого перечня.
    • Проверка правильности заполнения всех полей с последующим нажатием кнопки «Регистрация».
    • Получение распечатанного кассой чека-отчета с необходимыми для завершения фискализации ККТ данными.

    Регистрация модернизированной модели контрольно-кассовой машины осуществляется аналогичным образом. Следует только предварительно осуществить снятие данного аппарата с учета, на котором он состоял ранее. Выполнить обозначенную процедуру необходимо до конца 2017 года.

    Предъявление самого кассового аппарата в процессе регистрации не потребуется.

    Соблюдая вышеописанные рекомендации, справиться с процедурой регистрации кассы в налоговой инспекции не составит проблемы.

    Адрес: 248000, Россия, г. Калуга, ул. Циолковского, д.4

    Законодательство и ритейл — итоги 2016 года

    Обсуждаем наиболее значимые, по мнению опрошенных экспертов, изменения в законодательстве, затрагивающие ритейл. Прежде всего, конечно, изменения по ККТ, а также – ЕГАИС и проверки. Коснемся и тех инициатив, которые в итоге не были приняты, и тех, которые планируются на следующий год.

    Роман Харланов (общественный деятель, юрист):

    Наверное, основное событие в торговле в сфере законодательства – внедрение системы ЕГАИС. Для предпринимателей это дополнительная статья расходов на оборудование и администрирование ПО. Для некоторых магазинов, в особенности в сельской местности, ЕГАИС – сложно реализуемая задача по техническим причинам. Часть предпринимателей вовсе закрыли свои магазины.

    По части изменений в законодательстве можно отметить возросшие штрафы в июле этого года. К примеру, штраф за отсутствие договора на вывоз мусора для организаций составляет 300 тыс. руб.

    Из положительных для бизнеса мер введение запрета на проведение неналоговых проверок тех организаций и ИП, которые относятся к субъектам малого предпринимательства в период с начала этого года до конца 2018. Избавление от излишней бюрократии безусловно облегчит нагрузку на бизнес.

    В этом году было несколько инициатив, которые могли бы нанести серьезный удар по частному торговому бизнесу. К примеру, продажа безрецептурных лекарств в супермаркетах или запрет на продажу алкогольных и табачных изделий в магазинах, расположенных в жилых домах. Законы не были приняты.

    Еще одну инициативу планируют реализовать в июле 2017 года: запрет для ИП на продажу разливных алкогольных напитков (пиво, сидр, медовуха и др.) Так как бОльшая часть магазинчиков разливного алкоголя, принадлежит ИП, этот закон больно ударит по частному бизнесу.

    Алексей Банников, генеральный директор, ГК «Фотосклад.ру»

    С 1 января 2017 года по ФЗ 277 от 3 июля 2016 года Роспотребнадзор сможет проводить контрольные закупки товаров у бизнеса. И это при том, что Дмитрий Медведев в конце осени заявил о необходимости снижения административного давления на бизнес.

    Проверки Роспотребнадзора не подходят под предложения, вынесенные премьером на обсуждение. А ведь Дмитрием Медведевым было отмечено, что «надзорная деятельность из средства поддержания законности в целом ряде случаев стала инструментом давления на различные общественные среды, в том числе на бизнес».

    Анастасия Челован, ООО «Дримкас»:

    Самая глобальная реформа ритейла 2016 года — это поправки 54-ФЗ, то есть переход на онлайн-кассы.

    С одной стороны, малый и средний бизнес может отказаться от договора ЦТО, который перестал быть обязательным для регистрации кассы.

    Зарегистрировать кассу стало легче: если раньше нужно было ехать в налогововую, то теперь кассу можно регистрировать на сайте ФНС (nalog.ru).

    С другой стороны, теперь магазины должны передавать данные о продажах в ФНС. Поэтому обязателен договор с ОФД (оператор фискальных данных), который эти данные принимает, обрабатывает, хранит и передаёт в ФНС. Обслуживание в ОФД стоит около 3000 рублей в год.

    Современные кассы (которые используют для ЕГАИС) нужно будет доработать до онлайн-касс, а автономные вообще заменить. И доработка, и замена стоят денег. У каждого производителя по-разному.

    Вместо ЭКЛЗ теперь используют фискальный накопитель (ФН), но он стоит столько же, сколько ЭКЛЗ.

    В 2018 году на онлайн-кассы переходят предприниматели, которые сейчас кассы не используют — ИП, УСН, ЕНВД, ПСН, а также интернет-магазины, вединговые автоматы и т.д. Для этих категорий предпринимателей предусмотрен налоговый вычет на покупку кассы.

    Кроме того, онлайн-кассы отправляют информацию о покупке на телефон или электронную почту покупателя.

    Реформа значима, потому что:

    – предприниматели оказываются в едином правовом поле,

    – торговля становится прозрачней,

    – появляется функция народного контроля (аналогично ЕГАИС),

    – появляется новый игрок — ОФД,

    – меняется схема взаимодействия бизнеса с ФНС (процесс регистрации кассы, налоговые проверки),

    – увеличивается доля предпринимателей, которым нужно использовать кассу,

    – предпринимателей подталкивают к переходу на современные и функциональные кассы, которые позволяют анализировать продажи и увеличивать прибыль.

    Алексей Ручкин, директор по электронной коммерции компании «АДАМАС»:

    Прежде всего, это Федеральный закон № 290, вступивший в силу 15 июля 2016 г., который вносит правки в №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». Этот закон кардинально поменяет работу кассовых устройств в магазинах. Уже с 1 февраля 2017 года контрольно-кассовая техника должна будет в жестко регламентированные сроки отправлять электронные версии чеков операторам фискальных данных (ОФД), которые будут агрегировать всю информацию по ним и передавать в ФНС. А для этого все кассы должны быть оснащены независимыми коммуникационными модулями с доступом в интернет.

    Иными словами, обычные портативные кассы придется оперативно менять – с 1 июля 2017 года их использование будет запрещено. А это финансовые затраты на оборудование, сервисное обслуживание, работу ОФД, которые ощутят на себе даже крупные сети, не говоря уже о небольших розничных компаниях и магазинах.

    Есть и еще ряд важных нововведений, связанных с №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». Например, при совершении покупки клиент магазина сможет оставить номер своего мобильного телефона или e-mail, на которые ему пришлют электронную копию чека. А в самом чеке, кроме подробной информации о покупке, будет указан еще и специальный код, с помощью которого можно будет проверить, легально ли пробит чек.

    На мой взгляд, нововведения, связанные с №54-ФЗ, главным образом, призваны решить несколько серьезных вопросов: вывести из оборота «черную» наличность, а также устранить нелегальных продавцов. Кстати, некоторые компании уже провели техническое переоснащение своих торговых точек, так что новый закон уже работает.

    Еще ряд важнейших изменений, которые мы ожидаем в следующем году, связан с реализацией Дорожной карты по интернет-торговле. Прежде всего, это касается выравнивания правовых коллизий в дистанционной торговле различными группами товаров, в том числе, ювелирными украшениями. Важным, на мой взгляд, является также решение вопроса о налогообложении трансграничной торговли. На сегодняшний день существует ограничение по сумме и весу покупки (одна тысяча евро, 31 кг в месяц на человека).

    Однако, по сути, эти ограничения никто не контролирует, и государство законодательно эту торговлю не регулирует, в результате чего бюджет недополучает деньги в виде неуплаченных налогов и таможенных сборов. Кроме того, этот факт осложняет конкуренцию отечественных интернет-магазинов с международными, особенно в некоторых сегментах, например, в fashion.

    Мы надеемся, что в конечном итоге появится федеральный закон, регулирующий интернет-торговлю, который аккумулирует в себе все изменения, оговоренные сейчас в Дорожной карте. Хотелось бы, чтобы в будущем году работа над этим законом продолжилась.

    Семен Окороков, директор по развитию EKAM:

    Одной из самых заметных новостей в законодательстве стало подписание Президентом РФ в июле 2016 года федерального закона ФЗ-54 о новом порядке применения контрольно-кассовой техники (ККТ). И именно этот ФЗ окажет огромное влияние и на розницу и на интернет-продажи в 2017-2021 годах.

    Мы ожидаем довольно сложный этап и у ритейлеров и у интернет-магазинов, т.к. переходного периода со старых ККТ на новые, согласно редакции закона, практически нет. Должна будет поменяться вся инфраструктура, выстроенная в организациях на данный момент: независимо от системы налогообложения, все предприниматели, имеющие дело с приемом наличных средств должны перейти на новые кассы, которые будут в режиме реального времени передавать онлайн-копию чека в Федеральную налоговую службу (ФНС).

    С одной стороны, это избавит предпринимателей от необходимости ежегодно посещать ФНС для перерегистрации ККТ. С другой, требования ФЗ-54 добавят им если не проблем, то большого объема затрат и трудностей. Например, новые кассы должны будут уметь отправлять данные на email клиента (или с помощью SMS) по его требованию, а место кассира должно быть оборудовано онлайн-доступом и т.д.

    Остаётся не так много времени до вступления закона в силу, но большинство предпринимателей до сих пор не озаботилось решением данной проблемы.

    Алексей Краснопольский, директор по продукту «Первого ОФД»:

    Для ритейла 2017 год будет ознаменован началом работы по новому порядку применения контрольно-кассовой техники. В июле 2016 г. вступили в силу поправки к 54-ФЗ, в соответствии с которыми рынок ждет ряд существенных изменений: с июля 2017 года данные о каждой покупке необходимо будет передавать в налоговую через оператора фискальных данных в режиме онлайн. Безусловно, переход на новый порядок работы предусматривает ряд неудобств для бизнеса – замена или модернизация всего парка кассовой техники, заключение договора с оператором фискальных данных, организация стабильного интернет-доступа в торговой точке.

    Однако эти сложности будут компенсированы преимуществами реформы. В первую очередь это дополнительные возможности для автоматизации бизнеса (к примеру, с помощью мобильного приложения «Бизнес-Помощник» владелец бизнеса всегда может быть в курсе событий – увидеть выручку в каждом магазине, посмотреть размер среднего чека и отслеживать работоспособность касс). Кроме того, сокращаются бюрократические издержки – теперь поставить кассу на учет можно дистанционно, как и формировать отчетность.

    Изменения также помогут и соблюдать права покупателей – электронный чек можно получить смс-сообщением или на email. Это позволит не только контролировать абсолютно все свои траты (как наличными, так и с использованием банковских карт), но и определять собственные категории, удобные для анализа расходов конкретной семьи и вести детальный онлайн-кошелек.

    Как проводятся проверки ККТ

    Налоговая инспекция обязана контролировать, как соблюдаются требования 54-ФЗ. Она может проверять налогоплательщиков как удаленно, так и на местах установки ККТ. Проверки проводятся на основании Административного регламента, установленного приказом Минфина РФ № 132н от 17.10.2011. Возможные нарушения и штрафы за них прописаны в статье 14.5 КоАП РФ.

    Кто проверяет

    Обязанность контролировать применение ККТ лежит на ФНС. Никакие другие контролирующие органы не имеют права проверять, как применяется ККТ и накладывать штрафы. Во время проверки налоговики имеют право:

    получать доступ к онлайн-кассе, фискальному накопителю и другим программно-аппаратным средствам;

    запрашивать пояснения, справки, сведения, связанные с работой ККТ;

    проверять кассовые документы;

    проводить контрольные закупки для проверки использования продавцом онлайн-кассы;

    привлекать для обеспечения выполнения своих законных действий сотрудников правоохранительных органов;

    требовать подписанный договор с ОФД;

    проверять регистрацию ККТ и ее техническую документацию;

    выносить предписания и привлекать сотрудников и руководство предприятия к административной ответственности.

    Сотрудники розничной точки не имеют права препятствовать налоговикам.

    Особыми правами наделены прокуратура, МВД и следственный комитет. Они могут проводить самостоятельные проверки или совместные с налоговиками. Если в ходе проверки будут выявлены грубые нарушения требований 54-ФЗ или сокрытие выручки в крупных размерах, силовики могут изъять ККТ, но не более.

    Кого проверяют

    Вышестоящие налоговые органы выдают инспекциям план по количеству проверок в месяц или квартал. Но списков конкретных налогоплательщиков, которых нужно проверить, нет. Количество проверок зависит от того, сколько онлайн-касс зарегистрировано в ИФНС. Налогоплательщика могут проверять несколько раз. Если были выявлены нарушения в порядке применения или регистрации ККТ, проверки будут проводиться до их полного устранения.

    Что проверяют

    Налоговые инспекторы могут проверять торговые точки по двум направлениям:

    правильность применения онлайн-касс и соблюдение закона 54-ФЗ;

    соблюдение правил оприходования кассовой выручки.

    При проверке правильности применения онлайн-касс инспекторы обращают внимание на следующие вопросы:

    выдача покупателям чеков, БСО и других обязательных документов, подтверждающих оплату;

    правильность заполнения чеков;

    соблюдение правил передачи фискальных данных в ФНС;

    соответствие ККТ законодательным и техническим нормам;

    учет кассовых операций.

    Как проходит проверка

    В каждой налоговой инспекции есть отдел оперативного контроля. Он занимается регистрацией, снятием с учета и проверками ККТ.

    Во время удаленных проверок специалисты анализируют все данные, поступающие с онлайн-касс, а также информацию о налогоплательщике из информационных систем. При выявлении нарушений или несоответствий налогоплательщика приглашают для дачи пояснений или выписывают штраф.

    Проверки на местах установки ККТ могут проводиться по-разному. В офис, магазин или торговую точку приходят сотрудники налоговой инспекции. В ряде случаев они просто наблюдают со стороны, применяется ли ККТ, при этом происходящее могут фотографировать или снимать на видео.

    Другой вариант: проверяющие приобретают товар либо услугу, расплачиваются наличкой и смотрят, будет ли применена ККТ. Деньги для проверок выделяются из бюджета, поэтому товар как правило возвращается продавцу, а деньги — проверяющему.

    Также проверяющие могут потребовать следующие документы:

    кассовые чеки и ордера, БСО;

    документы по возвратам товаров: накладные, заявления, объяснительные и т.п.;

    распечатки сформированных ежедневных отчетов;

    кассовую книгу и т.д.

    Какие реквизиты должны быть в чеке:

    В ходе проверки инспектор должен предъявить поручение на проведение проверки, подписанное начальником налоговой инспекции (или его заместителем) и служебное удостоверение. Затем в поручение вписывается проверяемое лицо. Проверки не запланированы, поэтому сделать это заранее нельзя.

    По результатам проверки составляется протокол и акт, независимо от того, были выявлены нарушения или нет. Если они есть, сотрудника попросят дать письменные объяснения, по каким причинам произошли нарушения законодательства по применению ККТ. Он имеет право отказаться от дачи объяснений.

    Далее инспектор назначает дату и время, когда руководитель организации или ИП должны прийти на прием к начальнику налоговой инспекции для разбирательства по факту нарушений. В противном случае разбираться будут без их участия.

    Как избежать штрафа

    Налогоплательщика не оштрафуют за нарушения, если:

    он сам обнаружил, что нарушил правила применения ККТ, в письменном виде сообщил об этом в налоговую и устранил нарушения;

    нарушения произошли не по вине налогоплательщика и по причинам, от него не зависящим;

    нарушение совершено впервые, налогоплательщик признал свою вину и дал объяснения — в таком случае выносится предупреждение, а не штраф.

    Если налогоплательщика все же оштрафовали, а он с этим не согласен, можно обратиться в суд. Зачастую суд полностью снимает штрафные санкции или значительно снижает их.

    Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина?

    • Интернет-магазин и касса в 2020 году
    • Отсрочка установки онлайн-касс для некоторых интернет-магазинов
    • Расчет в интернет-торговле исключительно с помощью ЭСП
    • Прием платежей за товар в пункте выдачи
    • Прием платежей за товар собственным курьером
    • Прием платежей за товар курьерской службой
    • Последствия неприменения онлайн-касс
    • Итоги

    Интернет-магазин и касса в 2020 году

    В закон «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ были внесены изменения, которые обязуют всех продавцов, получающих оплату наличными или с помощью электронных средств платежа (далее — ЭСП), применять онлайн-кассы. Теперь в закон введено понятие ЭСП, которое включает в себя не только пластиковые карты, но и прочие варианты безналичных расчетов через специальных операторов с применением информационных технологий. К ним относятся, в частности, такие электронные кошельки, как QIWI, «Яндекс.Деньги», WebMoney, PayPal. Таким образом, установка онлайн-касс для интернет-магазинов с 2017 года стала обязательным условием при любых вариантах их работы. Исключение составляют те интернет-сайты, которые взаимодействуют только с юрлицами или ИП и получают оплату с помощью ЭСП без его предъявления (п. 9 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

    Глобально изменились условия функционирования кассовой техники. Теперь в ее составе должен быть фискальный накопитель — устройство, позволяющее продавцу зашифровывать/расшифровывать информацию о продажах, хранить эти данные и взаимодействовать с оператором фискальных данных через интернет. Кроме того, онлайн-ККТ должна уметь пересылать электронные кассовые чеки и БСО, печатать новые реквизиты на чеке. Данные о продажах передаются в налоговую службу автоматически, что обеспечивает лучший контроль уплаты налогов.

    О том, каковы нюансы представления покупателю электронного кассового чека, подробно рассказано в Готовом решении КонсультантПлюс. Приступайте к изучению материала, получив пробный доступ бесплатно.

    Отсрочка установки онлайн-касс для некоторых интернет-магазинов

    Для определенных категорий лиц срок установки новой ККТ был перенесен на 01.07.2019: вмененка, патентная система налогообложения, продажа через торговые аппараты и оказание услуг населению. Это касается и онлайн-касс для интернет-магазинов в случаях, если они:

    1. Оказывают услуги населению.
    2. Осуществляют прием оплаты за товары только с помощью ЭСП через сайт без прямого взаимодействия с покупателем при оплате.

    По новым правилам исключения по использованию ККТ для оказывающих услуги нет (ст. 2 закона 54-ФЗ). И интернет-магазины, не получающие наличные, также должны использовать новые виды касс, высылая при этом только электронный чек или БСО на электронную почту или абонентский номер (п. 5 ст. 1.2 закона 54-ФЗ).

    Далее, согласно п. 8 ст. 7 закона 290-ФЗ, первый вид интернет-магазинов из нашего списка мог не применять ККТ до 01.07.2018, при этом должна быть обеспечена выдача БСО. Для второго вида срок перехода получается таким же, так как согласно п. 9 ст. 7 закона 290-ФЗ, если до введения изменений продавец имел право не применять ККТ, то это право сохраняется за ним до 01.07.2019. Для детального разбора ситуации смотрите письмо ФНС от 21.03.2017 № ЕД-3-20/1911.

    Кто должен перейти на онлайн-кассы с 01.07.2019 года см. здесь.

    Далее рассмотрим различные варианты взаимодействия интернет-сайтов с клиентами по вопросам расчетов.

    Расчет в интернет-торговле исключительно с помощью ЭСП

    Нужна ли онлайн-касса интернет-магазину, даже если он не принимает наличку, мы уже выяснили. Ответ утвердительный. При этом во время регистрации онлайн-кассы для интернет-магазина в личном кабинете на сайте www.nalog.ru отмечается, что выбранная ККТ будет использоваться исключительно для расчетов в интернете. А адресом места, где производится расчет, будет указан адрес сайта интернет-магазина (абз. 4 п. 2 ст. 4.2 закона 54-ФЗ). При этом интернет-магазин может иметь один или несколько пунктов обслуживания клиентов, а касса в единственном экземпляре стоять в офисе или дома у ответственного лица. Это следует из п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ.

    Важная особенность кассового чека при интернет-расчетах — здесь.

    Кассовый аппарат для этой категории продавцов может не иметь печатного устройства (абз. 16 п. 1 ст. 4 закона 54-ФЗ). Главное, чтобы продавец выслал электронный чек или БСО покупателю (п. 5 ст. 1.2 закона 54-ФЗ) на телефонный номер или электронную почту, которые покупатель должен сообщить до оплаты. Если пользователь выбрал аппарат, который предназначен только для расчетов с помощью ЭСП в интернете, то для других целей применять его нельзя (п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ).

    Возможен вариант, когда одно юрлицо или ИП владеет несколькими интернет-платформами для продажи. В этом случае возможна установка одного аппарата на все магазины. При регистрации этого аппарата нужно указать адреса всех имеющихся сайтов.

    На вопрос о том, какое время должно быть указано на чеке, если покупатель, платежный агрегатор и продавец в момент оплаты товара находятся в разных часовых поясах, ответил Советник государственной гражданской службы РФ 2 класса А. А. Батарин. Получите бесплатный пробный доступ к КонсультантПлюс и узнайте мнение чиновника.

    Прием платежей за товар в пункте выдачи

    Теперь рассмотрим, сколько нужно онлайн-касс для интернет-торговли, если оплата осуществляется не только через сайт, но и при выдаче товара на специальном пункте. Количество касс будет зависеть от количества пунктов выдачи, каждый из которых нужно будет оборудовать новым видом кассовых аппаратов. О чем и говорит п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ, где указывается, что касса должна работать на месте приема платежей и выдавать чек должен тот работник, который принял оплату.

    Можно ли сэкономить на покупке дополнительной кассы, если применять одну кассу и для приема оплат с помощью ЭСП через сайт, и для приема наличных в пункте обслуживания клиентов? В этом случае касса может стоять в пункте обслуживания и должна будет уметь отправлять электронные документы, а также печатать бумажные чеки.

    Закон предусматривает возможность наличия печатающего устройства в кассах, которые предназначены для расчетов в интернет-пространстве (абз. 4 п. 1 ст. 4 закона 54-ФЗ). На рынке уже есть такие виды касс. Такой же подход актуален для того бизнеса, где есть одна торговая точка и в придачу к ней создана интернет-платформа: достаточно будет одного кассового устройства с возможностью печати чеков при приеме оплат наличными и формирования электронных чеков для оплат с помощью ЭСП.

    Прием платежей за товар собственным курьером

    Часто для удобства покупателей интернет-сайты предоставляют возможность оплаты товаров наличными или пластиковой картой при их получении курьеру. Это дает покупателю возможность увидеть и проверить товар, а также отказаться от него вовсе до оплаты. Если в штате интернет-магазина имеются собственные курьеры, то такие работники должны быть снабжены мобильным аппаратом, поскольку, как мы уже знаем, выдача кассового чека должна происходить:

    • в момент оплаты;
    • в месте оплаты;
    • тем же человеком, который принимает деньги (п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ).

    Кассы для курьеров обладают следующими особенностями: портативность; работа от аккумулятора; возможность подключиться к сети через 2G/3G, Wi-Fi; возможность подключиться к гаджетам, куда занесена товарная база. Чтобы зарегистрировать такую кассу в ФНС, нужно указать, что ее функция — применение при разносной торговле. Тогда в адресе регистрации указывается номер автомобиля курьера или адрес регистрации юрлица/ИП.

    Прием платежей за товар курьерской службой

    Интернет-сайт может не иметь собственных курьеров, а пользоваться услугами сторонних курьерских служб. Этот вариант удобен, поскольку нет необходимости закупать дополнительно переносные кассы. В таком случае курьерская служба выступает платежным агентом (либо по договору поручения или комиссии), который должен выдавать бумажный кассовый чек с помощью ККТ, зарегистрированной на него (п. 12 ст. 4 закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» от 03.06.2009 № 103-ФЗ). В чеке указывается, кем принята оплата: платежным агентом, по поручению или по договору комиссии (письмо Минфина РФ от 20.12.2016 № 03-01-15/76178). Так как в чеке должна указываться актуальная информация о наименовании, количестве товара и т. д., то необходимо обеспечить регулярное обновление торговой номенклатуры интернет-сайта в базах курьерской службы либо интегрировать их программы.

    С курьерской службой необходимо заключить соответствующий договор, предварительно убедившись, что курьеры оснащены кассовыми аппаратами, подходящими по законодательным нормам (п. 11.1 ст. 4 закона 103-ФЗ). Во избежание нарушений со стороны такого контрагента в договоре нелишним будет прописать:

    • в момент получения оплаты наличными или платежной картой обязательно использовать кассовое онлайн-устройство и выдавать бумажный чек;
    • по просьбе клиента высылать электронные чеки;
    • пересылать данные о полученных платежах налоговикам через специального оператора;
    • периодически проводить сверки данных о продажах с указанием реквизитов выданных чеков, которые можно будет проверить на сайте ФНС.

    Последствия неприменения онлайн-касс

    Онлайн-касса для интернет-магазина должна применяться в обязательном порядке. Какие штрафы грозят тем, кто нарушит это требование? Санкции предусмотрены административным кодексом, а именно ст. 14.5.

    Если ККТ не применяется:

    1. Ответственные лица наказываются штрафом от ¼ до ½ величины выручки, которая не прошла через онлайн-ККТ, но не менее 10 000 руб.
    2. Юрлица понесут наказание в размере от ¾ до полной величины выручки, непробитой по онлайн-ККТ, минимальный размер в этом случае ограничен 30 000 руб.

    Тех, кто повторит вышеуказанное нарушение правил работы с ККТ, и если сумма выручки, полученной без использования кассы, будет равна или больше 1 млн руб., ждет еще более строгое наказание:

    1. Для ответственных лиц — отстранение от работы на срок 1–2 года.
    2. Для ИП и юрлиц — приостановление работы до 90 суток.

    Те, кто не успеет обновить свою ККТ к установленным срокам, перерегистрировать ее либо установит не соответствующую требованиям закона технику, понесут следующие расходы:

    1. Ответственные работники — штраф 1500–3000 руб.
    2. Юрлица — штраф 5000–10 000 руб.

    Штраф, актуальный для интернет-магазинов за непредоставление электронного чека или БСО (то же касается и бумажных документов):

    1. Для ответственных лиц организации — 2000 руб.
    2. Для юрлиц — 10 000 руб.

    Чтобы быть в курсе последних новостей о применении новой онлайн-ККТ, советуем регулярно проверять обновления нашей рубрики «Онлайн-кассы ККТ ККМ».

    Итоги

    В настоящее время сегмент онлайн-шопинга развивается стремительными темпами. У этого вида коммерции есть своя специфика, и ее необходимо учитывать при применении к его работе законодательных норм, в том числе и правил по работе с ККТ. В соответствии с последними изменениями законодательства об использовании ККТ все интернет-магазины обязаны использовать новые виды кассовых аппаратов, взаимодействующие с налоговыми органами. В зависимости от условий работы конкретной организации количество и виды касс будут варьироваться, о чем мы рассказали в нашей статье. Поскольку внедрение новых правил только началось, у пользователей ККТ могут возникнуть разнообразные вопросы. Ответы на наиболее популярные из них можно найти на сайте ФНС в разделе о новом порядке применения кассовых аппаратов по ссылке.

    Там же можно найти кнопку для перехода в кабинет регистрации ККТ, проверить свой аппарат на соответствие реестру разрешенных касс, скачать мобильное приложение для проверки чеков. Если ситуация конкретной организации специфична, вопрос можно задать самостоятельно на том же сайте ФНС либо послать официальный запрос в налоговую службу.

    Фискальные накопители для онлайн касс разъяснение ФНС

    Фискальные накопители для онлайн касс получили распространение в соответствии с федеральным законом №54 от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники», благодаря которому ЭКЛЗ (Электронные контрольные ленты защищенные) заменяются фискальными накопителями, которые теперь должны быть установлены в каждой кассе. С переходом на кассы нового образца, каждая организация и ИП должны оборудовать свою кассу фискальным накопителем и осуществлять отправку данных через оператора фискальных данных (ОФД) в Налоговую службу.

    Замените фискальный накопитель выгодно!

    В нашем магазине действует специальное предложение — замена фискального накопителя (ФН) в кассе всего за 1 рубль! Акция предоставляется клиентам при заказе услуги регистрации или перерегистрации онлайн-кассы в ФНС.

    Что такое фискальный накопитель для онлайн-касс?

    Фискальный накопитель определяется как криптографическое шифровальное средство для защиты фискальных данных в опломбированном корпусе. Фискальный накопитель (далее ФН) содержит ключи фискального признака, которые обеспечивают запись данных в неизменяемом виде. Данные на фискальном накопителе после записи и отправки хранятся в неизменном виде. ФН бывают разных видов, которые имеют свои сроки использования. Как правило память накопителя составляет 256 Мб.

    Нужен ли фискальный накопитель для онлайн-касс?

    Использование ФН для онлайн касс вытекает из установленных 54-ФЗ требований к применению кассовой техники:

    • Касса должна иметь фискальную память, накопитель фискальной памяти, принтер чеков, контрольную ленту.
    • Касса должна печатать чеки, обеспечивая при этом регистрацию информации в неизменяемой форме и ее хранение.
    • Касса должна фиксировать информацию в ФН, на ленте и чеке, а также фиксировать информацию о регистрации или перерегистрации кассы в ФН.
    • Кассы должна выводить данные из ФН и на контрольной ленте.
    • Касса должна использоваться в фискальном режиме. Фискальный режим — состояние кассы, при котором вся информация о расчетно-кассовых операциях фиксируется без возможности корректировки или изменения.
    • Касса должна блокировать запись в ФН, ленте и чеке при отсутствии фискального признака.

    Таким образом, законодательство узаконивает обязательное использование фискальных накопителей как обязательной составной части кассового оборудования. Фискальный регистратор фиксирует данные и записывает на фискальный накопитель, данные в котором зашифрованы и неизменны. Каждая касса в момент реализации товара и пробития чека регистрирует данные и отправляет их в ОФД, который затем отправляет их в ФНС.

    Что еще делает фискальный накопитель:

    • Подписывает каждый чек электронной подписью.
    • Шифрует и расшифровывает данные.
    • Хранит все данные о расчетных операциях, все товары, которые уже проданы, информацию по сменам кассиров.

    Какие существуют виды фискальных накопителей для онлайн-касс?

    Существуют два вида фискальных накопителей: ФН 13/15 и фн 36. Они отличаются между собой максимально возможными сроками эксплуатации. Выбор вида фискального накопителя напрямую зависит от того, какой бизнес вы ведете.

    Есть также три модели фискальных накопителей, которые различаются между собой прошивкой (форматом записи документов и типами чеков):

    1. ФН версия 1.0.
    2. ФН версия 1.05
    3. ФН версия 1.1

    с 1 января 2019 года формат фискальных документов версии 1.0 больше не используется. Теперь нужно будет использовать ФН версий 1.05 и 1.1. При переходе с версии 1.0 на 1.05 замена ФН не производится. Сейчас в продаже имеются две модели: ФН 13 версии 1.1. и ФН 36 версии 1.1.

    Какой фискальный накопитель купить для онлайн-касс?

    Выбор фискального накопителя зависит не от модели вашей онлайн-кассы, а от типа вашего бизнеса. Давайте попытаемся разобраться, кокой же купить фискальный накопитель и, что делать, если вы уже купили не тот.

    Как видно из таблицы выше, ФН на 13 месяцев можно применять не всем. В некоторых случаях, если применение не положено, но используется ФН 36, он проработает столько же, сколько и ФН на 13, а вы просто потратите лишние деньги. В таблице также указано, сколько дней проработает для разных случаев тот или иной накопитель. Если вы купили ФН на 13 месяцев, то 36 месяцев он работать не будет.

    Итак, кому можно использовать ФН на 36 месяцев?

    1. ИП на специальной системе налогообложения: УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН (патент), в том числе ИП сферы услуг, кроме ИП торгующих подакцизными товарами;
    2. Организации на специальной системе налогообложения: УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН (патент), в том числе организации сферы услуг, кроме организаций реализующих подакцизные товары.

    А кому тогда можно использовать ФН на 13 месяцев?

    1. ИП торгующие подакцизными товарами (в том числе алкоголь)
    2. Организации торгующие подакцизными товарами (в том числе алкоголь)
    3. Платежные агенты на общей системе налогообложения
    4. ИП и Организации с сезонным характером работы ( для ОСН, кроме услуг, обязательно)
    5. Все кто работают в автономном режиме (отдаленные регионы, занесенные в список разрешения на применения касс в автономном режиме).

    Если вы уже купили фискальный накопитель, но ошиблись с выбором, в таблице выше вы можете понять, можно ли его использовать и сколько он проработает.

    Нужна помощь в подборе фискального накопителя?

    Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем
    подходящий Вам фискальный накопитель для онлайн-кассы.

    Если вы все еще не поняли, какой фискальный накопитель для онлайн-касс вам выбрать, — звоните нам! Наши технические специалисты подскажут, какую модель вам выбрать. У нас вы можете приобрести фискальные накопители с учетом последних нововведений закона. Наши цены всегда низкие, так как мы работаем напрямую от производителя. Мы также предлагаем вам ознакомиться с нашим каталогом онлайн-касс и торгового оборудования. Действует доставка по всей России.

    Понравилась статья? Поделись ею в соцсетях.

    Добавить комментарий Отменить ответ

    Также читают:

    Как снять кассу с учета в налоговой

    Чтобы снять кассу с регистрации, достаточно правильно оформить соответствующую заявку и направить ее в ФНС. Документ можно предъявить при личном посещении налоговой службы либо отправить в электронной форме через сайт nalog.ru или личный кабинет ОФД. Его форма, а также порядок заполнения утверждены уполномоченным органом. Основы процедуры изложены в ст. 4.2 ФЗ-54. Ниже мы разберем, как снять кассу с учета в…

    Оформление ВСД в Меркурий: правила и ошибки

    Оформление ВСД в «Меркурий» осуществляется с целью электронной сертификации и прослеживания товаров, подлежащих ветеринарному контролю. Предыдущий владелец оформляет документы при отгрузке товаров, а новый собственник подтверждает в момент приемки либо отказывается частично или полностью при условии выявления расхождений. Рассмотрим особенности оформления ВСД разных видов. Сопровождение с гашением эВСД Гашение ВСД по специальной цене — всего 2500 руб. в месяц за…

    Программа ЕГАИС для пива

    Программа ЕГАИС для пива используется всеми участниками оборота слабоалкогольной продукции. Согласно ФЗ-171 от 22.11.1995, в отношении пива также предусмотрен учет, хоть этот товар и не идентифицируется акцизными марками. Подключение к ЕГАИС со скидкой Подключитесь к ЕГАИС для торговли алкоголем выгодно — действует специальное предложение. Подробнее о предложении Что такое ЕГАИС ЕГАИС — единая система, контролирующая оборот алкоголя на территории…

    Маркировка остатков сигарет и табачной продукции

    Маркировка остатков сигарет, табака и табачной продукции нужна, чтобы продавать табак после вступления в силу обязательной маркировки на всю табачную категорию. Как известно, с 1 июля 2020 года запрещается продавать сигареты без цифровых меток системы Честный Знак. Продажа такой табачной продукции приравнивается к торговле фальсификатом. У многих торговых точек, да и на складах еще остались сигареты и папиросы старых партий…

    Законодательство часто меняется, появляется новое оборудование, мы готовим для Вас интересные акции и предложения. Подпишитесь, чтобы быть в курсе последних событий.

    Мы поможем разобраться! Меня зовут Антон, задайте свой вопрос и мы ответим на него в кратчайшие сроки!

    «Великий и ужасный» 54-ФЗ: к каким переменам нужно готовиться онлайн ритейлу?

    1. ЦТО становится необязательным для постановки и снятия кассы с учета, роль ЦТО в качестве посредника между предпринимателем и ФНС упраздняется.
    2. Появляется ОФД – оператор фискальных данных – цель которого собирать, обрабатывать и хранить чеки в электронном виде. По запросу чеки отправляются в налоговую.
    3. Меняются требования к кассовым аппаратам: любая касса должна быть оснащена специальным чипом – фискальным накопителем, который и будет отправлять все данные в ОФД в режиме реального времени. ЭКЛЗ уходят в прошлое.
    4. Применение товароучетной системы с перечнем товаров. Одно из требований нового законодательства – указывать в чеке наименование товара.
    5. Круг предпринимателей, которые должны будут применять ККТ – изменится. Интернет-торговля новыми поправками приравнивается к офлайну, требования к интернет-продавцам относительно применения ККТ существенно возрастут.
    6. Появление электронных чеков, отправка которых, в случае электронной торговли становится обязательной.
    7. И самое главное изменение для интернет-магазинов – все интернет-магазины обязаны с 01.07.2017 пробивать кассовые чеки, если они проводят расчеты онлайн на сайте или принимают денежные средства у клиента (в точке самовывоза, розничном магазине или через своего курьера).

    Мелкие интернет-продавцы, которые пользовались услугами курьерских служб и кассой не пользовались. У части этих магазинов подключена онлайн-оплата, которая ранее не требовала применения кассы. С 1 июля 2017 года для проведения онлайн-платежей потребуется применение кассы. Применение автоматизированной товароучетной системы станет также обязательным.

    Для таких категорий продавцов онлайн-платежи станут недоступны, потому что, как правило, решение, которое позволяет работать в правовом поле с онлайн-платежами, стоит дороже за год, чем эти онлайн-платежи приносят предпринимателю. Для передачи данных требуется фискальный регистратор, полноценный компьютер, планешет или микрокомпьютер и бесперебойная точка питания.

    Мелкие интернет-магазины с офлайн-точкой. У этих магазинов есть расчетный счет, есть касса и небольшое количество онлайн-платежей. Таким продавцам нужно будет обновить парк кассовой техники и озаботиться оформлением проведения онлайн-платежей по новым правилам.

    Большие интернет-ритейлеры, с сетью точек самовывоза. У таких продавцов есть расчетный счет и кассовое обслуживание на точке самовывоза. У них гарантировано есть приём онлайн-оплат, за который теперь придется отчитываться отправкой чеков в ОФД.

    Крупные офлайн-магазины и сети, у которых онлайн-торговля – дополнительный канал продаж. Эти ритейлеры скорее всего уже готовы к новому закону и в настоящий момент тестируют новую кассовую технику.

    16 важных вопросов про онлайн-кассы

    1. Обязательно ли нужна онлайн-касса

    Онлайн-касса не нужна предпринимателям, которые продают товары и оказывают услуги другим ИП и юрлицам. Также кассы могут не ставить продавцы ценных бумаг, владельцы газетных киосков, салонов по ремонту обуви и некоторых других бизнесов — полный список можно посмотреть в статье 2 54-ФЗ .

    Недавний закон 129-ФЗ от 06.06.2019 года продлил отсрочку перехода на онлайн-кассы для некоторых предпринимателей. До 1 июля 2021 года кассы могут не ставить ИП без работников, которые предоставляют услуги или продают товары собственного производства.

    Остальные предприниматели с 1 июля 2019 года обязаны установить и подключить онлайн-кассы — торговать без них нельзя. Даже если у тебя один работник или ты пару раз в месяц что-то продаёшь физлицам, онлайн-кассу придётся купить.

    2. За что ещё придётся платить, кроме кассы

    Кроме онлайн-кассы, обязательно придётся потратить деньги ещё на две вещи:

    1. Фискальный накопитель за 6–14 тысяч рублей. Иногда продаётся вместе с кассой
    2. Договор с оператором фискальных данных, который будет передавать чеки в налоговую — около 3 тысяч рублей в год.

    Также есть необязательные, но нужные и полезные траты:

    • Мобильный или проводной интернет на точке. Если его не было, придётся провести или купить в кассу SIM-карту и платить от 100 рублей в месяц (в зависимости от тарифа).
    • Специальные программы для онлайн-касс и тарифы. Они упрощают торговлю, нужны для работы с интернет-магазином или системой товароучёта. Например, онлайн-систему товароучёта « Большая Птица » можно подключить к кассам «Эвотор» за 300 рублей в месяц.
    • Обслуживание онлайн-кассы: регистрация или техническое сопровождение. Стоит от 2 тысяч рублей.
    • Электронная подпись, если захочешь зарегистрировать кассу онлайн, без личных визитов в налоговую. От 2,5 тысяч рублей в год.
    • Комиссия за эквайринг, если ты принимаешь оплату с банковских карт. До 3 % от суммы покупки, в зависимости от тарифа банка.

    Если ты продаёшь крепкий алкоголь, тебе нужно передавать данные ещё и в ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система). Для этого нужно купить кассу, которая умеет подключаться к компьютеру и печатать чеки с QR-кодом. Кроме того, понадобится купить Джакарту — специальную электронную подпись для ЕГАИС, стоит от 1000 рублей.

    3. Что лучше: купить или арендовать кассу

    Аренда онлайн-кассы стоит 2–3 тысячи рублей в месяц. За год аренда кассы обойдётся минимум в 24 тысячи. В тариф может входить фискальный накопитель и ОФД (Оператор фискальных данных), но иногда их нужно докупать — тогда придётся отдавать ещё около 10 тысяч в год.

    Фискальный накопитель закрепляется за конкретным предпринимателем, в другой кассе его использовать нельзя. Поэтому, если фискальный накопитель входит в стоимость тарифа, а ты решишь отказаться от аренды кассы, всё равно придётся оплатить полную стоимость накопителя.

    Цены на покупку онлайн-кассы начинаются от 6–7 тысяч без фискального накопителя. Кассы с накопителем на год и возможностью устанавливать полезные программы для торговли стоят 15–20 тысяч рублей. Договор с оператором фискальных данных будет стоить от 3 тысяч в год.

    В итоге за год ты отдашь за аренду столько же, сколько стоит касса, поэтому это не очень выгодно. Но если денег на покупку сейчас нет, можно арендовать кассу на год, чтобы соблюсти требования ФНС, а за год отложить деньги на покупку.

    4. На какой срок нужно покупать фискальный накопитель

    На рынке есть фискальные накопители на 13, 15 и 36 месяцев. Это максимальный срок эксплуатации, но он может быть меньше. Например, если пробивать больше чеков или работать в автономном режиме, накопитель на 36 месяцев закончится раньше.

    Предпринимателям на ОСН (Общая система налогообложения), если они работают не в сфере услуг, нужно покупать накопитель на 13 или 15 месяцев. По закону можно взять накопитель и на 36 месяцев, но в паспорте ФН на 36 месяцев ОСН нет, так что лучше взять фискальный накопитель на меньший срок.

    Если ты работаешь на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент), то по статье 4.1 54-ФЗ ты обязан купить накопитель на 36 месяцев. Есть только четыре исключения:

    1. Торговля подакцизными товарами, например, алкоголем. Можно купить любой накопитель, но он прослужит только 410 дней. Так что выгоднее взять накопитель на 13 или 15 месяцев.
    2. Сезонные работы. Можно взять любой накопитель, он прослужит весь заявленный срок.
    3. Касса работает автономно там, где нет интернета. ФН на 13 или 15 месяцев прослужит 13 месяцев, ФН на 36 месяцев — 560 дней. Выгоднее брать накопитель на 13 месяцев.
    4. Ты применяешь и ОСН, и специальный режим налогообложения. Можно взять накопитель на любой срок.

    Во всех остальных случаях необходимо купить накопитель на 36 месяцев. Если установить не тот накопитель, по статье 14.5 КоАП РФ придётся заплатить штраф: 1,5–3 тысячи для ИП и 5–10 тысяч для юрлица.

    Правда, сейчас все снова стали активно покупать онлайн-кассы, так что нужных накопителей может не хватить. В письме от 24.06.2019 № СД-4-20/12191@ представители ФНС сказали, что пока есть дефицит, штрафовать предпринимателей за неправильный накопитель не будут. Это письмо ещё не опубликовали онлайн, но в нём ФНС ссылается на старое письмо от 23 мая 2017 г. N ЕД-4-20/9679@ , в котором и прописано отсутствие штрафов.

    5. Что будет, если не купить онлайн-кассу

    Если по закону ты обязан установить онлайн-кассу, но работаешь без неё, по статье 14.5 КоАП РФ тебе грозит штраф:

    • для ИП — четверть или половина всей выручки за время работы без кассы, но не менее 10 тысяч рублей;
    • для организации — 75–100 % выручки, но не менее 30 тысяч рублей.

    Если у тебя старая касса, она не считается — штраф такой же, как за работу вообще без кассы.

    Если будет зафиксировано повторное нарушение и выручка за оба нарушения в сумме больше 1 миллиона рублей, предпринимателя дисквалифицируют на 1–3 года, а организацию могут закрыть на три месяца.

    6. Как зарегистрировать кассу в налоговой

    Нельзя просто купить кассу, поставить её, подключить к оператору фискальных данных и начать торговать. Необходима регистрация онлайн-кассы в налоговой. Это можно сделать как лично, так и через интернет. Рассмотрим порядок регистрации онлайн-кассы в обоих случаях.

    Лично. Для этого нужно скачать и заполнить специальный бланк — это и будет заявление на регистрацию. Затем собери документы для регистрации онлайн-касс:

    • само заявление;
    • свидетельство о регистрации;
    • ИНН;
    • документы на кассу;
    • договор с оператором фискальных данных;
    • печать (при наличии).

    Всё это нужно будет отнести в налоговую. Инспекторы рассмотрят заявление и назначат день, когда кассу нужно будет принести в отделение. Если всё будет в порядке, тебе выдадут карточку регистрации, и кассу можно будет использовать.

    Онлайн. Для этого понадобится квалифицированная электронная подпись и регистрация на сайте nalog.ru. В личном кабинете нужно будет заполнить заявление в разделе «Учёт контрольно-кассовой техники» и заверить его электронной подписью.

    После этого внеси в кассу данные организации, номер регистрации с сайта nalog.ru и данные ОФД. Касса напечатает отчёт о регистрации, данные из которого нужно будет внести в личный кабинет, чтобы получить карточку регистрации онлайн-кассы. После этого на сайте ОФД введи данные из карточки ККТ — на этом регистрация завершится.

    Если боишься сам сделать что-то не так, можно обратиться в сервисный центр за фискализацией — услуга стоит от тысячи рублей. В случае ошибки при регистрации, скорее всего, придётся покупать другой фискальный накопитель, то есть заплатить ещё 6–14 тысяч.

    7. Что делать, если на торговой точке нет стабильного интернета

    Если ты проживаешь в отдалённой и труднодоступной местности, где вообще нет интернета, по статье 2 54-ФЗ ты имеешь право работать с онлайн-кассой в автономном режиме, не передавая данные в налоговую. Список таких населённых пунктов можно посмотреть в официальном перечне от налоговой .

    Если твоего населённого пункта в списке нет, ты обязан передавать чеки в налоговую. Но бывает так, что место торговли от сетей не удалено, но интернета там всё равно нет или он работает нестабильно. В этом случае не нужно переживать: по закону ты не обязан отправлять чеки сразу после печати.

    Если интернет пропал, можно продолжить выдавать чеки: они отправятся в налоговую сами, когда связь восстановится. А если интернета на точке нет вообще, то можно просто раз в несколько дней относить кассу туда, где есть связь: все чеки отправятся пакетом.

    Если касса будет работать без подключения к интернету 30 дней, фискальный накопитель в ней заблокируется: печатать чеки будет нельзя. Придётся отнести кассу туда, где есть интернет, или хотя бы раздать Wi-Fi с телефона — накопитель разблокируется сам, ничего страшного не случится.

    8. Как подключить кассу к интернет-магазину

    Владельцы интернет-магазинов тоже обязаны подключить онлайн-кассу и выдавать чеки через неё. Но есть проблема: в магазине могут что-то купить в любой момент, лично выбивать чеки не получится. К тому же, их нужно не отдавать в руки, а отправлять по электронной почте или на телефон. Чтобы соблюсти закон, нужно подключить кассу напрямую к интернет-магазину.

    Какую онлайн-кассу выбрать в этом случае? Лучше купить специальную модель, которая умеет работать с интернет-магазином. Обычно это «Атол» и «МодульКасса», но есть и другие варианты. Вот примеры касс, которые умеют работать с интернет-магазином:

    Если ты торгуешь и онлайн, и офлайн, тебе потребуется касса, которая умеет связываться с интернет-магазином и одновременно печатать физические чеки. В двух режимах работают не все, так что возможно потребуется покупать две разные модели: для интернет-магазина и обычной торговой точки. Но можно сразу взять кассу, которая умеет и то, и другое, например, «Модулькассу» — получится сэкономить.

    Ходят слухи, что при работе офлайн и онлайн нужно обязательно покупать две кассы. Но в письме МинФина от 20 июля 2017 г. N 03-01-15/46230 ясно сказано, что одна касса законом не запрещена.

    9. Зачем и как обновлять онлайн-кассы

    Иногда выходят новые законы, например, НДС повышается до 20 % или меняются обязательные реквизиты в чеках. В итоге все старые кассы, которые не обновились, печатают неправильные чеки — за такое можно получить штраф. Поэтому при каждом изменении в законах кассу нужно обновлять.

    Более дорогие модели касс с экраном и разными встроенными программами для торговли обычно умеют обновляться самостоятельно: их нужно просто подключить к интернету и убедиться, что всё работает нормально.

    Если касса не обновляется сама, лучше обратиться в сервисный центр: обновление будет стоить 1–2 тысячи рублей в зависимости от самого центра и модели кассы.

    10. Как зарегистрировать онлайн-кассу, если нет постоянного места торговли

    Если у тебя торговая точка в автомобиле или автоприцепе либо ты доставляешь товары курьерской службой, тебе всё равно нужно будет купить онлайн-кассу. Какую онлайн-кассу лучше выбрать в этом случае? Для такой выездной торговли подойдут мобильные кассы, с аккумулятором и слотом для SIM-карт, лёгкие и компактные.

    При регистрации онлайн-кассы нужно обязательно указать место её установки, а у кассы для разъездной торговли такого места вроде бы нет. Но на самом деле можно зарегистрировать кассу на место жительства предпринимателя или юридический адрес компании. Главное — сделать пометку: «Коммерческая деятельность вне стационарной точки».

    11. Нужны ли отдельные кассы для разных точек, курьеров, интернет-магазина

    Онлайн-касса должна быть во всех местах, где ты принимаешь деньги от покупателей. Если у тебя два магазина, нужно две онлайн-кассы. Если магазин и курьеры — касса для магазина и касса для каждого курьера. Если курьеры доставляют товары из онлайн-магазина после оплаты — только одна касса, так как курьер деньги не принимает.

    Если у тебя есть и онлайн-, и офлайн-магазин, касса может быть одна, если она может открывать одновременно две смены, работать с интернетом и печатать чеки.

    12. Что делать, если фирма использует разные системы налогообложения

    Если ты используешь одновременно несколько систем налогообложения, при фискализации кассы нужно будет указать их все. Никаких ограничений по количеству нет, проблем при регистрации в налоговой тоже не будет.

    Во время работы с кассой нужно будет к каждому чеку указывать соответствующую систему налогообложения. Например, если ты продаёшь компьютеры по одной системе, а услуги по их обслуживанию и настройке — по другой, нужно выбирать два разных чека.

    13. Как указывать в чеке наименование товара, если нет системы товароучёта

    С введением закона 54-ФЗ в чеке теперь обязательно должен быть перечень проданных товаров и услуг с указанием стоимости. До 1 июля 2021 года этого ещё могут не делать ИП на УСН, ЕСХН и ЕНВД, но вскоре и им придётся разбираться с товароучётом.

    Современные онлайн-кассы умеют печатать в чеках наименования товаров, но для этого товары нужно сначала внести в базу. Это можно делать вручную, но, если ассортимент широкий, потребуется много времени. Гораздо удобнее настроить систему товароучёта и подключить к ней кассу — все данные касса получит автоматически. При выдаче чека нужно будет просто пробить штрих-код товара или выбрать его из списка, внесённого в кассу.

    14. Что делать с онлайн-кассой после закрытия фирмы

    3 июля 2018 года в закон № 54-ФЗ внесли поправку: теперь не обязательно снимать кассу с учёта, при закрытии компании она снимется автоматически. Нужно только передать все чеки с фискального накопителя в налоговую до закрытия фирмы и потом закрыть сам фискальный накопитель.

    Ненужную кассу после закрытия фирмы можно продать другим предпринимателям, например, на Avito — это законно. Правда, продавать её нужно без фискального накопителя, так как он привязан к предпринимателю и не может быть использован другими людьми. Вот примеры объявлений по продаже касс от частных лиц на Avito:

    15. Заменяет ли автомат для эквайринга онлайн-кассу

    Автоматы для эквайринга позволяют принимать оплату по картам. Раньше их подключали к обычным кассам или даже использовали без касс. Они связываются с интернетом, то есть работают онлайн, и иногда даже умеют печатать чеки. Но автомат для эквайринга — это не онлайн-касса. Он не умеет передавать данные в ФНС, поэтому использовать его вместо онлайн-кассы нельзя. Нужно покупать отдельную кассу и подключать к ней аппарат для эквайринга, либо сразу брать онлайн-кассу, которая умеет принимать платежи по картам.

    16. Как торговать, если онлайн-касса сломалась

    По закону при поломке онлайн-кассы продавать товары и услуги запрещено. Нужно остановить торговлю и починить кассу — вызвать мастера или отнести кассу в сервисный центр. Будет хорошо, если на такой случай у тебя есть запасная касса: можно будет пробивать чеки с неё и не останавливать работу компании.